同学您好 是的,您的理解是正确的
老师好,固定资产一次扣除,年报的时候需要调,这个我一直不会,假如买2020年买的固定资产是30万,折旧年限是3年,年折旧额是1万,20年折旧额是应该是4万万但是一次性扣除写的是30万,21年折旧额10万,22年折旧额是10万,23年折旧额6万,21年做20年的汇算清缴的时候30万的折旧是都记到费用里了,不用调表了,那到做21年的汇算清缴的时候,需要调表,老师好和我说下应该咋填,调哪个表,还有调的金额
老师,我有一项固定资产,21年会计上做了一次扣除200万,正常21年折旧9万,那我现在是不是应该调增费用191万,固定资产折旧调整表那儿,会计折旧9万,税法折旧200万,纳税调减191万
老师我问下就是20年年报的时候有不超500万的固定资产一次折旧,第一年是调减,第二年开始调增,但是我21年的时候也有不超500万元的固定资产一次折旧,那这个调增调减是该怎么填写呢?
您好,我公司购入2020年购入一台机器设备,不含税200万元,预计净残值5%=10万,享受了固定资产一次性扣除政策,21年计提了折旧14.25万,平常每年19万折旧,问题是这样的,第一年产生了185.75万元差异,22年开始会计每年19万折旧,税务上调增了175.75万元,加上21年计提的14.25万,正好190万元,也就是扣除了净残值的金额,但税法一次性扣除是200万元,那余下的10万怎么处理?,
我们今年有购入一批固定资产200多万,想税前一次性扣除。那我们会计账上可以一次性计提折旧吗?还是要分期计提折旧,然后每年调整税会差异?
老师,我想问一下,计提和缴纳印花税的分录怎么写
合同金额是100.5,实际付款金额100,开票也是100,需要改合同嘛?
挂考公司做工程,被挂靠公司申请外经证,是不是要打印出来拿到项目地去报验后外预交税款
老师,你好,刚注册的公司确认开业信息,在电子税务局哪里点开
老师,我们是被挂靠方甲方,本次给挂靠方付工程款10,开了10发票,借:预付账款9,贷:银行9;借:合同履约成本10,贷:预付账款10,扣了挂靠方的维修费1,实付9,那这个维修费1,我怎么做账,怎么做平预付呢
老师,如何查看一个外经证下面开了多少金额发票?
公司的银行贷款委托法人收款的,款直接打到法人卡,然后贷款利息用法人的银行卡还款,贷款利息发票名称是法人名,这个银行利息可以税前扣除吗
老师,因货物质量问题扣除应付账款3000元,如何做账
我要交接一下,我从电子税务局需要看一下什么信息?具体怎么操作,未申报查询需要填时间吗?是直接点查询吗还是一年一年查
请问老师,2022年的电费发票还可以入账吗?小规模纳税人
老师,那会计报表折旧200万,和这个调整表账载会计折旧9万不一致了,这两个是必须一致吗
同学您好 您会计上已经做了一次扣除了对吧,此时账载折旧是200,税法折旧200,不会有调整。 如果你会计上没有一次扣除,税法认可一次扣除,才会有纳税调整。