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您好老师，增值税销项5万，进项是2万，余下3需要缴纳增值税，要不要把5万销项和进项2万同时结转转未交增值税，这中间差了几个分录，怎么才能到银行付款3万的分录，求解谢谢老师
2022-06-04 13:33
2022-06-04 13:42
借：应交税费——应交增值税（销项税额）5 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）5 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）2 贷：应交税费——应交增值税（进项税额）2 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）3 贷：应交税费——未交增值税3 实际缴纳增值税： 借：应交税费——未交增值税3 贷：银行存款3
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老师，公司上个月有待抵扣进项税3万，上个月未开票收入的销项税5万，这个月需要交增值税2万，那我这个月交增值税应该怎么做会计分录
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老师好，2020年12月进项税留底70万，2021年销项比进项大20万，2月份销项比进项大20万，3月份销项比进项大50万，请问12月份怎么结转分录，1月2月是否要计提，3月计提多少？注意我不是问缴纳多少增值税。谢谢
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老师我们一般纳税人，1月开票1万，2月开票1.5万，3月开票2万，4月开票0，我们每月的月末结转未交增值税的分录是这样做的，借：应交税费-应交增值税（未交增值税）贷：应交税费-已交增值税 之前我们是年末才转销进销项税额的，那现在不管我们每月月末结转未交增值税的分录是否对了，现在需要把1-4月销项和进项税额转销，分录应该怎么做呢？
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您好老师，增值税销项5万，进项是2万，余下3需要缴纳增值税，要不要把5万销项和进项2万同时结转转未交增值税，这中间差了几个分录，怎么才能到银行付款3万的分录，求解谢谢老师
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请问一下这个进项大于销项，请问月末要做结转的分录吗？例如：2023年2月份，销项350万，进项300万，这个月末怎么做结转分录呢？2023年3月份，进项180万，销售160万，请问这个时候又怎么做月末结转的分录呢？请老师写出2、3月份相对应的月末结转增值税的分录，并在分录后面加上对于的数字，谢谢
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您好老师，我如果是进项5销项是2分录如下 1借库存商品，进项5，贷银行 2借主营业务收入，销项2，贷应收， 5-2等于3，3就没有分录，一直挂账上，做留抵， 但是现在是进2销5，就需要有您发给我的分录是不是？求解谢谢老师
同学你好，你的理解是对的