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小规模公司,去税局大厅代开了一张专票,票开错了,在大厅时已作废,但税金已经交了,分录怎么写

2022-06-09 20:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-06-09 20:01

借;应收账款 等科目 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税 借;应交税费-应交增值税 贷;银行存款

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快账用户4552 追问 2022-06-09 20:10

发票作废了,也没有再重开,还计入应收账款吗?

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齐红老师 解答 2022-06-09 20:12

作废的分录 借;应收账款 等科目负数 贷;主营业务收入负数 应交税费-应交增值税负数

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借;应收账款 等科目 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税 借;应交税费-应交增值税 贷;银行存款
2022-06-09
您好,您可以在税务局申请退税。
2022-05-20
您好,这个当时缴纳的时候,你们借方是啥科目?做一个相反的就可以的
2023-11-14
借应交税费,应交增值税,附加税贷,银行存款。
2021-09-29
你好 购买方开红字信息表 然后你去税务局申请 红冲发票。 在重新开票
2021-03-26
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