老师，我去年的主营收入账上比税务系统多怎么办，今年调回来了，应该怎么做分录

就是主营他做成销项税了，反过来了

你好，没有看懂，你写一下分录。

借方：应收 贷方：主营 销税，主营跟销税的金额反了

贷主营业务收入、 贷应交税费、应交增值税销项负数

我想知道以前年度损益要不要调整

你好，你在汇算清缴的时候调整了吗？如果是的话，贷以前年度损益调整 应交税费应交增值税销项负数 借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润。

没有，刚发现的

如果汇算清交没有调整的话，按照第一个上面。

其他就不用管了是吗

号对的是的是这么做。

好的，谢谢老师