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老师,请问这是公积金扣款的分录和一个计提分录,对不对呢,求解答,谢谢

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2022-06-30 17:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-06-30 17:49

您好 这样处理正确的,需要注意的一点是其他应收款-住房公积金(个人部分)二级明细科目要保持一致

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快账用户8331 追问 2022-06-30 17:57

老师,请问这个代扣代缴要改成住房公积金(个人部分)是吗

老师,请问这个代扣代缴要改成住房公积金(个人部分)是吗
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齐红老师 解答 2022-06-30 18:02

软件系统中的会计科目应保持一致

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快账用户8331 追问 2022-06-30 18:05

好的,我现在整理分录下,不知道对不对

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齐红老师 解答 2022-06-30 18:20

如果只是word文档中写的分录,只需要把两个二级科目保持一致就可以了

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您好 这样处理正确的,需要注意的一点是其他应收款-住房公积金(个人部分)二级明细科目要保持一致
2022-06-30
计提社保 借:管理费用/销售费用/制造费用—社保(单位部分) 贷:应付职工薪酬—社保
2023-07-31
同学你好 1.借管理费用等6000 贷应付职工薪酬-工资6000 2.借管理费用等792.13+83=875.13 贷应付职工薪酬-社保792.13 贷应付职工薪酬-公积金83 3.借应付职工薪酬-工资360.06+83+30=473.06 贷其他应收款-个人社保360.06 贷其他应收款-个人公积金83 贷应交税费-应交个人所得税30 不建议做一笔分录。
2022-08-14
同学您好,正在为您解答,请稍等
2022-11-22
您好 计提 借 管理费用-工资 借 管理费用-社保费 借 管理费用-公积金 贷 应付职工薪酬-工资 贷 应付职工薪酬-社保费 贷 应付职工薪酬-公积金 上缴社保公积金 借 应付职工薪酬-社保费 借 应付职工薪酬-公积金 借 其他应收款-个人社保费 借 其他应收款-个人公积金 贷 银行存款 申报缴纳个人所得税 借应交税费-个人所得税 贷 银行存款 发放工资 借 应付职工薪酬-工资 贷 其他应收款-社保费 贷 其他应收款-公积金 贷 应交税费-个人所得税 贷 银行存款
2024-06-29
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