你好,如果是多计提了,可以冲销

#提问#老师好,我现在全年是亏损,我发现4月份交了一季度企业所得税560,当时只做了借应交税费,应交企业所得税,没有计提费用,:借,所得税费用,贷,应交税费_所得税。我现在是不是要补计计提的分录
老师,17年计提提了所得税费用,然后一直挂着应交税费-应交企业所得税,我能冲了他么,银行流水现在对得上,好像是以前多计提了吧
以前年度预缴企业所得税未计提,导致应缴企业所得税负的27万多,现在我做调整是不是借:所得税费用 27万 贷:应交税费一企业所得税 27万 这一个分录就行了,然后结转损益冲未分配利润?
民非企业21年的企业所得税计提多了,一直在应交所得税上面挂着,22年也没处理,然后22年的企业所得税又计提少了,请问我23年补交的时候税务怎么处理呢
老师,去年计提和交所得税:借:所得税费用5500,贷应交税费-应交企业所得税5500,实际交:借应交税费-应交企业所得税5000,贷银行存款5000,今年退税了5000,借银行存款5000,贷应交税费-应交企业所得税5000,老师是否还要做一步:借贷应交税费-应交企业所得税5000,贷所得税费用5000呢?另外多计提的500怎么办
老师你好,请问村里的房子,16年前房子,租户转租发票开什么税率,可以按简易计征5%开票吗?
删除了2022年12月一个员工的工资3000元,要更改2022年的所得税年报,工资薪酬支出表:账载金额、实际金额、税收金额、调整金额,这些要怎么填?
什么是劳务费发票,这个需要签订什么合同?
我公司购买土地 ,交了保证金,当时用的是其他应收款 土地保证金,现在收到中央非税收入统一票据,(土地要盖厂房子的),收到票据怎么做账,分录怎么做
5月份问XX公司进货连铸方坯6.95吨连铸坯4.56吨,卖给PP公司,发票开了5万品名开的是连铸方坯6.95连铸坯4.56,但是对方不要这个品名要开钢坯,6月份要把原来的发票红冲后,在重新开,那我5月份正常结转吗?6月份我怎么做账呢5月份库存结转了这两个品名我5月份出库了,6️份库存表上怎么改。品名不一样
我公司一般纳税人,购买土地缴纳的契税和印花税分录怎么写
个税的经营所得和劳务报酬本质区别是什么?如何界定。
2025年石家庄工商年报中,社保信息下,单位累计欠费金额怎么填?按什么填?社保所属期选哪年哪月?在哪查
自然人可以去税局代开经营所得发票吗?个人承接了企业的零星工程,这个怎么开票?
才成立的公司,股东没有设立公司章程,目前还不清楚各个股东的投资款,前期就由大股东A收集很多小股东的投资款,根据需要收集,B是法人,就有A转给B,B转到对公账户,内账这种往来怎么做
小企业会计准则,就是借应交税费-应交企业所得税,贷所得税费用么
你好,小企业会计准则,冲销多计提,分录是 借:应交税费-应交企业所得税 贷:利润分配—未分配利润