收到退的缓交附加税，借银行，贷应交税费附加税，季报利润表的时候税金及附加合计数不对，怎么办！！是我分录做错了吗？？求解！！！！
你好，这个是正确的，不影响你的税金及附加，你的税金及附加还是需要正常计提。
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附加税减半征收得分录是这样的吗？ 计提的时候: 借:税金及附加30 贷:应交税费_附加税30 减半的时候 借:应交税费_附加税15 贷:营业外收入-减免税费15 银行扣款: 借:应交税费_附加税15 贷:银行存款15 或者减半的时候，能不能冲回税金及附加 ，跟计提的时候做相反分录？？？。
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老师，我们的车船税交重了，整个的分录是，计提，借税金及附加代应交税费，交税时借应交税费代银存，还有个多交的税，借应交税费代银存，收到退回的车船税，借银存贷应交税费，冲销多交的车船税，借应交税费，贷税金及附加，转利润，借本年利润贷税金及附加，结转红冲的，借税金及附加贷本年利润，这样对吗？
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之前计提是借:税金及附加 贷:应交税费，缴纳时借:应交税费贷:银行存款结转损益时:借:本年利润 贷:税金及附加 现在上海可以退六税两费了，那我收到退税是直接借:本年利润红字 贷:税金及附加红字吗？
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收到退的缓交附加税，借银行，贷应交税费附加税，季报利润表的时候税金及附加合计数不对，怎么办！！是我分录做错了吗？？求解！！！！
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申报表中的利润表里面的营业税金及附加是负数，是上个季度发生了退税，也做了对应的会计分录 借：银行存款 贷：应交税费—城建税 借：应交税费—城建税 贷：营业税金及附加 ，但是因为营业税金及附加是负数，申报不了，请问老师这个要怎么做账
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粤公网安备 44030002003870号
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但是利润表合计数不对呀，报税的时候不能保存
利润表的累计怎么不对，你这个分录不涉及到利润表，你的利润表本月是什么情况？你继续填写就可以的。
涉及了呢，应交税费附加税贷方数就多了
应交税费他在你的税金及附加里面吗？
应交税费，他在资产负债表里面的。
但是退税的时候应交税费附加税贷方数变多了，然后利润表里税金及附加的合计，不是包括附加税本期发生额吗
他不是退税，这个是延期交税，你是正常缴纳，正常的话借税金及附加贷应交税费，不交税就不用做缴纳的分录不就行了。
税金及附加和应交税费不用非得一致。
那老师，现在我这个利润表的数得怎么改呢
利润表的数据不需要修改的，还是按照之前的来计提。