老师，6月份小规模开具增值税普通发票时错选了4月1号以前发生的业务，结果免税开成了1％的税率.金额还比较大，7月初申报纳税时显示要缴税，这可咋整

这样，是不是就不用缴纳税款了，不用重新开具负数发票吗

可以的 不需要交税

老师，能不能说详细点，怎么填表？是按错误的税率先申报，再红冲发票还是可以直接红冲，我是新手，麻烦老师了

你好 季度销售额45万以内 不含税的金额填写到12栏里面。

你现在去填写，你是不是超过45万？

超过45万了，不含税金额153万

不含税的销售额在第12栏里面填写 然后免税税额，按照不含税的金额乘以3% 去减免明细表最后一行填写。

就按老师说的这么填了，那发票要怎么弄，跨月了，这个月红冲吗，这么报上税务局不会给我们罚款吧

百分之一的普通发票不影响

老师，红冲发票是要在15号之前还是15号以后红冲也可以

可以的，只要在这个月红冲了就行。

要是在15号之前红冲，也是按老师这样说的报申报表吗

是的，因为跨月了，而且跨季度了，

老师，这边专管员要我们去税务大厅办理，还要我们交个人所得税

你们单位是个体户的吗？

嗯，是个体户

个人所得税你是查账征税的吗？如果是的话，你提供给他的利润表让你的利润是负数。

好像是核定征收，按6‰缴纳个人所得税，说我们超过了3万就要缴纳