咨询一下各位老师，二季度专票不是开3个点吗，我们有一季度的业绩，就开了一个点的发票，然后税务局就要求把发票收回，改开3个点，二季度申报的时候就要按照3个点申报，但是税务局要求不能改不含税收入，这样就导致增值税增加，最后应收账款增加，这部分应收账款怎么消化呢，有同款吗

你好，老师，小规模企业一季度的时候开了一张15万的发票，不用交增值税的，以后到现在七月份都没有开过发票，但是前期的会计把这张发票做了预收账款，他没有做主营业务收入，导致一季度申报的时候增值税有这笔收入，但所得税没有，二季度也是这样申报的。 现在税务系统里有一个提醒，说所得税的收入和增值税收入与不匹配，该怎么办？

老师，例：2021年1季度增值税30万是免税会计就申报已交0.3税了，后面改增值税报表变成免税的，但是改过后增值税低数和利润表的收入不匹，从财表上看少报税，第二季度和第三季度增值税申报表和利润表收入不匹，第四季度报增值税搞错税率了，按3%交，然后又回去改增值税表按1%交，在2022年3月税务局打电话通知去退税（退回1月份更改报表后免税的和第四季度报错的税），这四个季度申报增值税表后面改过的表还是对不上利润表上的收入，所以从表看来是少交税，我是反结账回到2021年改，之前几个季度都做收入没有做税那么多笔，科目也用错，反回2021年怎么过？那前3个季度的增值税申报表要按照财报表的收入去改吗？申报税务局的表和表对不上，做的税对不上表，好晕呀

咨询一下各位老师，二季度专票不是开3个点吗，我们有一季度的业绩，就开了一个点的发票，然后税务局就要求把发票收回，改开3个点，二季度申报的时候就要按照3个点申报，但是税务局要求不能改不含税收入，这样就导致增值税增加，最后应收账款增加，这部分应收账款怎么消化呢，有同款吗

老师，麻烦问一下，公户的收入收款超过了30万，30万多一点点，不开发票，这个增值税有办法往后分摊吗？就是多出30万的部分，下个季度申报，能这样操作吗老师

老师您好，我想问下就是我在3月份收到了一张二手车销售发票金额1000元，然后这个清理我最后做了营业外支出，申报增值税是3%减按2%计算缴纳的，现在是税务系统全量发票查询一个季度的收入这1000元包含进去了，但是我做账没有在收入包含进去1000元，我想咨询下这1000元我要不要申报企业所得税