老师，想请教一下，2021年12月，成本不够，占估成本，今年5月发票到了，怎么入账啊，谢谢
你好，如果你之前是借主营业务成本贷应付账款做的话，现在借应付账款贷利润分配未分配利润，然后再做发票的 借利润分配未分配利润贷应付账款
-
Q
老师我5月开了一笔发票是2021年12月暂估成本发票，5月要怎么做账，印花税怎么报？？
-
Q
老师，想请教一下，2021年12月，成本不够，占估成本，今年5月发票到了，怎么入账啊，谢谢
-
Q
老师，2021年的成本票2022年5月份才开过来，可是去年没暂估。怎么做账啊，主要想把这个成本票归到去年
-
Q
老师，22年12月暂估了10万成本，23年4月只取得了5万发票，汇算清缴怎么处理，请写出分录，谢谢
-
Q
老师，请问一下2023年12月，前面人暂估了65万。直接借主营业务成本 贷 其他应付款 其他。 我2024年5月收到成本发票。冲23年12月暂估凭证要怎么冲啊？发票回来了51万
热门问答 更多>
-
公司注销，所有科目均为0，只剩实收资本50万，非分配利润-50万，能做简易注销吗
-
老师，请问劳务派遣公司管理费用怎么算？合同有没有模板，如果不清楚大约需要支付给劳务派遣员工工资怎么合同怎么签订？采用日结还是月结？劳务派遣员工要不要申报个税？
-
作为一个财务bp，刚入职一家新公司，应该怎么上手工作，从哪些方面入手
-
如何在电子税务局添加办税员或开票员
-
我们的绩效分是这样算的，80分为满分，绩效得分75（含）到80分每减1分扣1%，70（含）~75每减1分扣2%，65到70每减1分扣3%，相当于得74分的时候，绩效比例扣除7%，这样的区间有没有一个函数，可以得出一个公式来，便于快速计算
-
财务经理日常工作内容，麻烦说详细一点，谢谢
-
咨询电商的业务做账，公司走店群模式，名下店铺很多，都是用不同的营业执照注册的店铺，做的是无货源代发，进项这块很难取得发票，店铺提现做主营业务收入，但是成本结转这块不知道怎么做，提现金额和对应是哪几笔订单难以一一对应，这样就很难确定销售商品的成本。想问一下一般电商企业这块是怎么做账处理的
-
如果刚入职一家新公司，作为一个财务经理，应该从哪些方面下手
-
老师，除了总公司还有3个分公司，这汇算清缴时是只有总公司做，还是说分公司也做，如何做更快更准
-
个体工商户不能核定定额，现在是查账征收，审批说是法人名下有多家公司，那是要建账报税？从哪个月份开始建账？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不用冲红12月凭证吗
你好，红冲了借应付账款贷利润分配，未分配利润，这个就是红冲了，因为跨年了，你需要在汇算清缴的时候调整。
我汇算清缴的时候没有调整啊
借应付账款，借主营业务成本，负数 借主营业务成本贷应付账款
这个分录我没有明白
红冲之前的，然后再做发票的。
会影响今年成本吗
好对的是的影响今年的成本，如果你暂估，和发票一样的，不影响。
老师，还请教一个问题，我计提工资，按了实发工资，少计提了，社保，同公积金这些没有计提，怎么处理啊
在这个月补上，借管理费用贷，应付职工薪酬、工资、
少计提补上就可以了是吧，不用冲红是吧
是的是的，不用红冲的。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快
是同这月工资合并，还是单独计提少的那部分
合并到一块就可以，如果你想体现着补的，你得需要单独做。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。