你好,你缴纳的分录没有做,是不是借应交税费应交增值税贷银行存款?

小规模专票普票收入分录,都是 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费应交增值税 借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款 但是之前搞错了,写成了一般纳税人那种。借:应收账款 贷:主营收入 应交税费应交增值税销项税。 三级科目生成就无法更改。专票可以按这个分录缴纳(借:应交税费应交增值税销项税 贷银行存款)。那普票怎么消掉这个销项税余额呢,因为普票增值税免的(45w以内)
小规模3月开普票了,我借:应收账款,贷:主营业务收入,应交税费应交增值税了,应该是应交税费应交增值税-减免税款,那我在5月是不是可以做调整分录,这个怎么做账务调整?
老师,你好!小规模纳税人2021年账已结,年度汇算清缴已报。2022年1月缴了2021年4季度的增值税2000元(分录为 借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款),由于在2021年做分录时没有做分录 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税这一步,导致现在3月份的资产负债表里应交税费是负数,我应该怎么调整?
你好,小规模代开了专票需要交增值税,已经在银行款扣了,做账只写了借:应收帐款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税。目前这些税款在资产负债表应交税款里面,应该怎么调整一下,谢谢
您好老师麻烦咨询一下电商平台账怎么处理,平台收入一般不开发票,
货款打多了,退回后放到哪个科目里
新开劳务公司目前就一个项目,技术管理人员的工资费用入到哪里合适
老师,如果我们是出租方,一次性收到三个月租金,12月收,但是发票额度不够开要到下个月,那我纳税应该算12月所属期还是可以按1月呢
如果我们客户是香港公司,原计划是从香港公司收美元,现在如果香港公司委托其深圳公司给我司付人民币,这样可以还是开PI发票?签署代收代付协议处理吗?会涉及到收入和税的问题吗?
其他应收款可以提坏账吗?
老师,公司有一个退货案例,想请教老师,怎么解决最方便?
大招班课程讲义在哪里下载?
调整尾数分录,借利润分配-未分配利润 贷应收账款,这样做对吗?前个会计这样做的
公司拿钱投资了要找被投资方拿发票吗