计提附加税数据，是不是按照6月份我先申报增值税，才能取数。增值税*税率，就做在6月份计提仲，7月在缴纳？

老师，假设6月我知道增值税要缴纳2万元，我可以直接做一笔 借应交税费-转成未交增值税2万，贷应交税费-未交增值税 2万 这笔分录吗

月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出)-上月留抵 如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月交税分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款

那分录后面数值意思是自己就算出来的？也就是我当月申报增值税显示要扣缴的金额对吗

是的，是自己算出的金额计提

要不要 多一步 先结转进 在结转销 反正就是必须要通过应交税费-增值税-转出未交增值税过度，还是没那么啰嗦，计算出金额直借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税接