老师，我们公司有一个项目。现在成本票年底才开。如果不把成本算进去。利润超过50%。我该怎么解决呢 暂估还是？

意思在明年5月31日之前到了就可以是不？

是的是的，是这个意思的。

老师，那到时来了发票，进项可以抵扣吗。怎么入账

可以的，红冲之前的，然后再做发票的，当时你的分录怎么做的。

比如是暂估成本 借主营业务成本 贷 应付账款 暂估 明年发票到了 把这笔红冲。 借 主营业务成本 借进项 贷应付 。那这怎么区分是去年的成本还是今年的成本呢。

借应付账款贷利润分配未分配利润 借利润分配未分配利润 应交税费应交增值税进项 贷应付账款

老师 没体现成本吗

你好，跨年了，不用主营业务成本。

老师，可我暂估是借主营业务成本。贷应付账款。

老师，你写个完整的吧。谢谢

跨年了，主营业务成本不能做到主营业务成本了，这个理解吗？用以前年度损益调整或者是利润分配未分配利润来做。先理解一下这一个， 不理解我再写的分录你也看不懂。

借应付账款贷利润分配未分配利润 冲暂估的成本 结转发票成本 借利润分配未分配利润 应交税费应交增值税进项 贷应付账款

老师，意思不改成本了，直接一步到位从利润里整