请问 第二季度盈利1万，第一季度亏5万，申报第二季度增值税与企业所得税时 交税吗？小规模公司，季免45万，需要填写除增值税第十栏还需要填什么？

累计亏损申报所得税 需要填 以前年度亏损这个吗？

你好 对 填写补亏损的数据  

填写利润总额 的金额 就对

利润总额填写第一季与第二季的余额？

季度申报的是填写456的。三个月数据。

填写第二季的数据那是正数呀，第一季才是亏，那怎么识别出补的是以前年度的亏损？

现在报的是二季度的二季度亏损，不用交税，一季度已经过去了。

第二季盈，第一季亏 呀

全年整体是亏

你好。整体亏损的汇算清缴时多退少补。

这个不是第二季补第一季亏损？要先交，然后年度汇算清缴？

我看反了，我看成第一季度盈利了，第二季度盈利可以弥补第一季度的亏损。

弥补亏损后不用缴纳所得税。

嗯，就是问这个弥补的亏损是怎么填报，填在相关的哪个栏里，所得税报表 哪个栏？这个利润总额填 写的是第一季与第二季的余额还是第二季的数？

直接填写利润就行，然后把弥补亏损的数据写上，弥补亏损一万。

填 写利润那里填写第二季的利润总额数？弥补亏损那里填写上季亏损的数？弥补亏损那里是有专门的一栏填写这个数吗？然后他自支抵减？