上个月员工出差飞机票是不可抵扣的增值税普通发票，但是记账时做了进项税分录。现在还没报税，这个月想红冲怎么做凭证呢？

上个月火车票做了进项税额抵扣，税款也抵了，这个月发现火车票打印的不是报销凭证，麻烦问下进项税额转出的分录怎么做，申报的时候填在哪里？谢谢

销项报税正确，记账的上个月增值税报税正确，记账时记销项时写错了，少记了，这个月怎么做账调过来； 上个月报税正确，也交税了，记账时粗心，专票进项少记了一笔，这个月怎么做账调过来；进上个月待抵扣进项税额转出:借:应交税费–应交增值税（进项税额）贷:应交税费–待抵扣进项税额 做账时粗心写错金额了，这个月怎么改 上个月增值税申报正确，一个普通发票做账时没注意看成专票了，做账做成借:周转材料应交税费–待抵扣进项税额 贷:银行存款，这个月怎么改正确呢

上个月员工出差飞机票是不可抵扣的增值税普通发票，但是记账时做了进项税分录。现在还没报税，这个月想红冲怎么做凭证呢？

老师好，图1是2月份的一张凭证，是福利费，做了进项税额转出，7月份这个发票冲红了，我按原来2月的分录做了负数。现在申报增值税的时候，系统比对不通过，需要把冲红发票的729.01元填上。这是什么原因啊？我2月份那笔已经做了进项税额转出

8月增值税销项1488.67，进项32.08，是不是属于销大于进，这个分录我会做，但是我上个月不想交税，就把之前5.6月的没抵扣的税额，没抵扣的全部计入到转出未交增值税里面了，这次就抵扣了1560.87，增值税申报表就留底了72.2，这个分录怎么做呢，