产生销项税，但是用加计抵减额抵过后，就不交税了，怎么做帐务处理，把销项税额转出来

你好；你销项税多少金额；你加计扣除金额多少；这样好判断怎么做分录；你销项税先结转到未交增值税贷方去挂着

2022-08-04

你好，借，应交税费，未交增值税。贷：其他收益

2023-06-19

生产、生活性服务业纳税人取得资产或接受劳务时，应当按照《增值税会计处理规定》的相关规定对增值税相关业务进行会计处理；实际缴纳增值税时，按应纳税额借记“应交税费——未交增值税”等科目，按实际纳税金额贷记“银行存款”科目，按加计抵减的金额贷记“其他收益”科目。

2023-07-13

要做的计提加计抵减额：借：应交税费——应交增值税——增值税加计抵减，贷：其他收益/营业外收入；申报缴纳增值税抵减加计抵减额：借：应交税费——未交增值税，贷：银行存款应交税费——应交增值税——增值税加计抵减，当月不足抵减的，结转下期继续抵减。

2022-09-08

在报税的时候算作留抵税额

2023-07-13

快账用户9380 追问 2022-08-04 10:59

销项税额7万，加计扣除额23万

齐红老师解答 2022-08-04 11:05

你好；那你抵扣了 7万；还剩下留底的；你做账：借应交税费 -未交增值税23万；贷其他收益 23万；你贷方销项税结转了7万；到时留底挂着未交增值税16万在借方即可

快账用户9380 追问 2022-08-04 11:07

其它收益是哪个科目

齐红老师解答 2022-08-04 11:11

你好；其他收益是23万的金额哈；其他收益是损益科目的；看你系统是否有；没有的话用营业外收入科目

快账用户9380 追问 2022-08-04 11:12

计入营业外收入要不要交企业所得税

齐红老师解答 2022-08-04 11:17

你好；这个会涉及所得税的

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