第一步:小规模纳税人开专票82689.32元，税额2480.68元。第二步:缴纳增值税2480.68元，附加税城市维护建设税86.82元。怎么做凭证？
借：应收账款 ，85170，贷：主营业务收入 82689.32，应交税费—应交增值税，2480.68 缴纳增值税，借：应交税费—未交增值税，2480.68，贷：银行存款 2480.68 计提附加税，借：税金及附加，86.82，贷：应交税费，86.82 缴纳附加税，借：应交税费，86.82，贷：银行存款 ，86.82
-
Q
第一步:小规模纳税人开专票82689.32元，税额2480.68元。第二步:缴纳增值税2480.68元，附加税城市维护建设税86.82元。怎么做凭证？
-
Q
老师，我们是小规模纳税人，这个季度开票46900元，是不是不交增值税，附加税，城市维护建设税，就交万分之三的印花税14.07元
-
Q
甲公司是小规模纳税人 2019 年第四季度销售额 25 万元，其中开具 增值税普票 20 万元，自行开具增值税专用发票 5 万元，如何缴纳增值税，如何 缴纳附加税？（城建税 5%、教育费附加 3%、地方教育费附加 2%）
-
Q
老师，我是小规模纳税人，季度开票31万（1 个点），要交的税，增值税: 3100元，城市维护建设税: 217元，地方加中央教育附加费: 155元，以上数据对吗老师？？
-
Q
老师，你好，小规模，因为7月开专票含税5万，第三季度已经缴纳增值税495.05元和附加税城市建设维护费12.37元，因为10月进行红冲发票，进行注销，必须退增值税495.05元和附加12.37元，现在做账， 红字发票 借 应收账款-50000，贷 主营业务收入 -49504.95 增值税销项税额 -495.05 借 税金及附加 -12.37 贷 应缴税费 应交城市维护建设税-12.37 借 银行存款495.05 贷 增值税转出未交增值税 借 银行存款 12.37 贷 应交税费 应交城市维护建设税12.37 为啥利润表画红线这里还有12.37
热门问答 更多>
-
没有认证抵扣的发票也需要先入账吗？还是说可以先不入账
-
老师，我想咨询您一个问题，商贸企业经营饮料和方便面食品，一般纳税人，让开陈列服务费专票，开的类目是现代服务陈列费可以开吗
-
@董孝彬老师，别的老师别回答，老师，讲那个重大影响的后续计量，什么成本法？权益法，都把我绕晕了，我都听懵了，听不懂了又，您能给我用大白话，通通吗？
-
砂石厂股东由A占60%B占40%，B是商混站的法人。砂石厂把砂石供给商混站，现在房产公司把房子抵给商混站，商混站把房子抵给砂石厂支付砂石款，房子卖给了C，但是目前走的账是买房子的C的人把款打给B，B把款支给商混站，商混站把款支付给了砂石厂。这样做是否可以有哪些风险？
-
老师，单位多年前投资给A公司200万，3年前我单位退股时转让协议写明20万股权转让，未注明转让价格，A公司亏损，我单位确认投资亏损时，A公司财务说最初200万入的实收资本，后来180万改为借款了，但我单位不知情，我们要确认200万投资亏损，税务认可这200万亏损，需要什么凭证，以后我单位盈利时可以用这200底面
-
郭老师，简易计税到哪里备案，需要备案吗
-
老师，月利润-20万所得税-5万 这个月利润30万所得税7.8万，两个月凭证怎么做
-
老师，财务收到职工生育保险应该怎么做账
-
新成立的公司给员工交社保流程怎么操作？
-
甲公司是乙公司（工商登记注册资本金3000万）的母公司，100%控股，己付注册资本金3000万，现在又付1000万用途项目资本金，请问甲公司此笔账如何做？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
应交税费-应交增值税 后面的选哪个
选销项税这个明细科目
这样对不？
这样对不
销项税和未交增值税之间要结转的 借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
老师，步骤没明白
你这样做，销项税，未交增值税永远有余额 要进行结转的 借：应交税费—应交增值税—销项税 贷： 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
老师，再帮忙看看这样对不对
是的，是这样账务处理的
好的，谢谢了
好的，客气，帮到你就好