第一步:小规模纳税人开专票82689.32元，税额2480.68元。第二步:缴纳增值税2480.68元，附加税城市维护建设税86.82元。怎么做凭证？
借：应收账款 ，85170，贷：主营业务收入 82689.32，应交税费—应交增值税，2480.68 缴纳增值税，借：应交税费—未交增值税，2480.68，贷：银行存款 2480.68 计提附加税，借：税金及附加，86.82，贷：应交税费，86.82 缴纳附加税，借：应交税费，86.82，贷：银行存款 ，86.82
-
Q
第一步:小规模纳税人开专票82689.32元，税额2480.68元。第二步:缴纳增值税2480.68元，附加税城市维护建设税86.82元。怎么做凭证？
-
Q
老师，我们是小规模纳税人，这个季度开票46900元，是不是不交增值税，附加税，城市维护建设税，就交万分之三的印花税14.07元
-
Q
老师您好！小规模纳税人开的专票扣增值税是200元，城市维护建设税是50元应怎么做账务处理？要计提吗？
热门问答 更多>
-
老师你好，我们是商贸企业，供应商的发票已经开了，但销项的发票没有我们没有开，是因为客户没有给我们付款，但是我们需要本期申报增值税时候填未开票收入，然后下个月补开增值税这样操作这这种合规吗？有什么风险？
-
老师，零售金银首饰要交消费税吗？具体是哪几个产品，交多少
-
这个结业证书在哪块领取呢
-
你好，法人车辆租赁给公司，和公司签订一年期间的租车协议，租赁期内的车辆保险费算公司费用吗
-
老师，你好，我这你问一下，供货商开出发票，我们在电子税务局里面查询不到，但是在发票查验里面是这样的
-
老师，甲会计10个公司32个网银盾复核6个单位账再加5个单20个网银盾，工作量大吗？
-
听了建筑工程导学课，里面的案例南方公司是总包，专业分包和劳务分包，做账的思路是一样的吗，回答详细一点
-
表名是 重点税源企业基本信息表，这个表怎么查
-
老师，化肥厂向农户购买鸡粪，是开自购农产品发票吗
-
是小规模，销售额200万，是不是可以开一百多万的销售额的发票出去，然后别人开发票进来做成本抵扣
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
应交税费-应交增值税 后面的选哪个
选销项税这个明细科目
这样对不？
这样对不
销项税和未交增值税之间要结转的 借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
老师，步骤没明白
你这样做，销项税，未交增值税永远有余额 要进行结转的 借：应交税费—应交增值税—销项税 贷： 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
老师，再帮忙看看这样对不对
是的，是这样账务处理的
好的，谢谢了
好的，客气，帮到你就好