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老师你好,我是酒店行业,用1笔欠款抵住宿费,会计分录应该怎么做呢?

2022-08-09 21:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-08-09 21:45

您好,借:应付账款,贷:主营业务收入,应交税金-应交增值税(销项税额)

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您好,借:应付账款,贷:主营业务收入,应交税金-应交增值税(销项税额)
2022-08-09
一、购买烟时,你做了销售,也上转入了主营业务成本 借:主营业务成本460 贷:应付账款——XX烟酒店 460 二、次日烟酒店老板在公司消费,抵账,分录是: 借:应付账款——XX烟酒店 180 贷:主营业务收入180 你看“应付账款——XX烟酒店 ”本月贷方发生额是460元,借方发生额是180元,最后形成本月余额是460-180=260元,表示你们欠对方260元
2020-10-31
同学你好,需要看有无正常差价。其实最实质的经济业务实质为对方酒店开票给予客人。如果是有差价。应该正常确认收入并确认销项。给予对方金额确认成本 收到对方发票 抵扣进项。总体收入差额缴纳税款
2024-01-20
同学你好 其他酒店发票开给你们 你们做成本就行了
2021-07-20
同学,你好 要开具发票 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费 借:其他应付款 贷:应收账款
2024-04-27
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职称:注册会计师,税务师

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