税款是打给个人 分录应该是计提 在挂往来 报销的时间是冲往来 但是去年有两笔忘记计提 直接支付就做了借其他应付款 贷银行 导致今年往来有余额 这个今年如何调整
你好，这个报销的具体的什么业务。
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在2020年，单位有个员工报销款40000，当时没有发票，会计是这样做账的，借方：其他应付款，贷方：银行存款，今天2022年了，我发现发票没有到，但是会计分录还是那样挂的，那么我现在该如果做调整分录呢
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老师您好，在去年4月份，做错了一笔账，把其他应付款转到了资本公积，后来经人指导说这样做不行，建议我调整过来，如果我反结账到去年那个日期调整这条分录，会导致报到税务局的报表不一致，还是我直接今年做个相反的分录冲销呢？哪种方法好？
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税款是打给个人 分录应该是计提 在挂往来 报销的时间是冲往来 但是去年有两笔忘记计提 直接支付就做了借其他应付款 贷银行 导致今年往来有余额 这个今年如何调整
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老师，2022年12月份我有两笔分录如下：借：其他应付款～个人 10万，贷：银行存款 10万 借：管理费用～社保 15万 贷：应付职工薪酬～社保 15万 借：应付职工薪酬～社保15 贷：银行存款15万 现在跨年了，也都结账了，我现在针对这两笔分录需要做调整 第一笔我要调整为借：经营支出～财务费用～利息支出 贷：其他应付款～个人10万 第二笔：把费用冲减，挂往来款项 借：其他应收款～往来单位 贷：管理费用 老师，由于调整这两笔，对我的报表会有影响，我想知道我正确的科目应该是要怎么调整？要用以前年度损益科目，还是就按照上面写的这样填，汇算清缴的做调整就行？
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老师，今天做年终结账发现去年的会计在2022年12月计提了全年一次性奖金8万元，但是一直没有发，单位领导也不知道这回事，我今年年底可以冲红吗？如果冲红就是抵减今年的利润了，或者可以把应付职工薪酬更正其他应付款吗？挂个老板的往来？
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就是开发票 预交的税款
税费预交增值税贷，其他应付款，这个没有做吗？
借应交税费，预交增值税，贷其他应付款，这个没有错。
就是未计提这个分录
你好，那你现在补上就可以。
我应该如何补 分录怎么做
借应交税费，预交增值税，贷其他应付款，还有具体的哪一些税款？这个是建筑异地预缴的吗？
对 那我直接计提 不影响别的吗 需要通过以前年度损益调整吗
你好，增值税的不影响你的以前年度损益调整。
借应交税费预交增值税，贷其他应付款，然后你需要抵扣的时候，借应交税费未交增值税贷应交税费，预交增值税就。