21年末的账面价值=1000*(1-4/10)-400=200,计税基础=1000*(1-1/5)=800 22年末的账面价值=200*(1-3/10)=140,计税基础=1000*(1-2/5)=600 22年计提折旧=200*3/10=60,税法折旧=200 22年纳税调整=200-60=140

某企业采用资产负债表债务法核算所得税费用,2019年实现会计利润600万元,经查,企业在上年底投入使用的新厂房原价608万元,预计净残值为8万元,使用平均年限法按15%年折旧,无其他纳税调整事项,计算该企业当期应纳企业所得税额,并出具相关涉税会计分录。固定资产的账面价值为多少万元固定资产的计税基础为多少万元当期应纳企业所得税为多少万元资产负债表债务法的相关分录:
某企业采用资产负债表债务法核算所得税费用,2019年实现会计利润600万元,经查,企业在上年底投入使用的新厂房原价608万元,预计净残值为8万元,使用平均年限法按15%年折旧,无其他纳税调整事项,计算该企业当期应纳企业所得税额,并出具相关涉税会计分录。固定资产的账面价值为多少万元固定资产的计税基础为多少万元当期应纳企业所得税为多少万元资产负债表债务法的相关分录:
老师,我有一项固定资产,21年会计上做了一次扣除200万,正常21年折旧9万,那我现在是不是应该调增费用191万,固定资产折旧调整表那儿,会计折旧9万,税法折旧200万,纳税调减191万
请问老师,这道题21年改固定资产账面价值为200万,计税基础为800万,应纳税调增600万,22年纳税调整应该怎么做
(2)因违反经济合同支付违约金200万元;(5)2018年年末取得管理用的固定资产在2019年年末的账面价值为2 000万元,计税基础为400万元。 这两个纳税怎么调啊老师
公司替员工承担的个人所得税 做什么科目呢
基本户和一般户的区别,公司日常开支可以用一般户吗
内账做收入分录不计提增值税,缴增值税记借应交增值税贷银行存款,应交增值税就会在借方挂着,怎么平掉?
分公司可以办理出口退税的政策文件具体是哪一个 麻烦老师发一下链接
京东购买电脑无法开具公司抬头,只能开具个人抬头发票,这个怎么报销
京东购买电脑无法开具公司抬头,只能开具个人抬头发票,这个怎么报销
分公司主体出口产品,能办理出口退税吗
老师,在京东买的电脑开不了公司抬头的发票,只能开个人抬头,这个怎么报销
请问老师,甲单位是民非组织,2024年计提了10000元的企业所得税。但是25年汇算清缴申报的时候,是退税2000元,请问2025年收到退税2000元怎么做账呢?
老师,我们是一般纳税人建材商贸,卖水泥之类的,没有仓库,直接从厂家拉到客户处,小企业会计准则,账上遗留120多万库存没实物,很可能货已卖老板私卡收款了,现在怎么处理没有风险?
老师,22年账面价值不应该是200-200*(3/6)=100万吗
总共的年数总和是10年,不是6年哈