老师，您好，小规模企业去年多计提了应付工资，今年应该如何调整账务呢，企业去年是亏损状态的
你好，如果汇算清缴没有调整的情况下，借应付职工薪酬工资，借管理费用负数
-
Q
今天发现去年多计提了一个印花税，小企业会计准则没有以前年度损益调整科目，今年调账应该如何做分录呢？
-
Q
老师，您好，小规模企业去年多计提了应付工资，今年应该如何调整账务呢，企业去年是亏损状态的
-
Q
老师您好，我适用小企业会计准则，去年多计提了工资，今年应该怎么做呢
-
Q
老师您好！突然发现去年有一笔帐做错了，应交税费增值税销项税借贷方向弄反了，导致主营业务收入增多，应收账款减少，请问今年还能调账吗？该如何调呢，公司是小规模纳税人，小企业会计准则。
-
Q
跨年费用如何调整。小企业会计准则，去年少计提一笔工资，今年多了一笔计提工资。原分录，借 管理—工资 100 贷 应付职工薪酬 100。也就是这笔账是在今年1月里的，本来应该在去年的。那么调整分录到底咋做？借 管理—工资100贷利润分配—未分配利润？这不是管理费用多增加100了？
热门问答 更多>
-
老师，你好，现在有个个税政策，一个是当月工资发放作为成本，当月申报。还有一个是5月份的工资，未发放，5月份的工资依旧申报。
-
有一笔40万收入由于开票限额这个月开不出来发票，那账务和税务怎么处理好
-
老师公司办理了法人股东变更，新股东缴纳了1千多的个税，要做账吗？
-
老师，我们公司有未发放的工资十几万是劳务公司，可以计提作为成本吗？
-
老师你好，房产中介公司，购买的二手电脑和打印机直接计入费用科目可以吗？
-
我们公司作为甲方承担了所有的工程。B公司承担项目的劳务分包。B的劳务分包是否可以再一次分包出去。
-
老师，小微企业应纳税所得额300万以内，是不是实际税负5
-
汇算清缴房屋固定资产填多了，怎改汇算清缴，改财务报表
-
汇算清缴有房屋固定资产是不是就要应房产税
-
生产企业有批货出口了申报了免抵退，退税额目前是0，但是客户没钱付，属于不能收汇的情况。这种我要怎么办？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
计提的时候是借管理费用贷应付工资
现在调整不是应该是借管理费用负数（多计提的金额）贷应付工资负数（多计提的金额）
好，对的，是的，是这么做的。
小规模不用通过以前年度损益调整是 吗
但是汇算清缴已经过了
汇算清交你调不调整，只要不调整，不去修改的话，你就用管理费用。
过了汇算清交可以去税务局修改的。
老师不懂你说的，为什么又要去税局调整？
不是直接调整管理费用吗？
你好，你不是要用以前年度损益调整吗？用以前年度损益调整去修改你的汇算清交就可以的，如果你不想要调整的话，你就用管理费用就可以啦。
我只调整账务，是不是不用去税局只要修改管理费用就好了
你好，对的是的，是这么做。
所以我是不是不用管了，直接修改管理费用就好了，在今年1月份做一笔分录
哦，对的是的，是这么一做的，是这么理解的，你也可以做到这个月。