老师您好！从代理记账公司接过来的账3月份其他应收款代扣员工社保在贷方余额还有1396.32元，从4月开始到现在公司名下没有人交社保，其他应收款代扣员工社保在贷方余额应该怎么调

你好，贷方有余额，表示你们单位扣了人家的，一直没有支付出去，你看一下是不是这个情况？

2022-08-23

代扣代缴的员工社保费，放在”其他应收款——代扣代缴个人社保“科目核算。你说的4月份，发放3月份工资，就是会扣3月份社保，由于4月需要缴纳4月社保，因此需要挂账的金额只有4月份个人应承担的社保费用。

2021-05-28

你好那你们缴纳了怎么做账的

2021-09-01

你好，做一笔费用把他冲平即可

2021-01-13

你好，可以先整理一下思路，计提社保、公积金的分录，借：管理费用，贷：应付职工薪酬-社保、公积金。支付时，借：应付职工薪酬-社保、公积金，其他应收款-个人社保公积金，贷：银行存款。发工资扣除个人社保公积金，借：应付职工薪酬-工资，贷：其他应收款-个人社保公积金。收到总公司付款，借：银行存款，贷：其他应付款-总公司。按照这个思路去调整就可以了。

2020-08-29