你好老师，我这样做对吗？ 计提的时候： 借：营业税金及附加2200.52 贷：应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1820.46 贷：应交税费-应交城市维护城建税 18.21 贷：应交税费-应交城市维护城建税 3.22 贷：应交税费-应交教育费附加 36.41 贷: 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 322.22 上交的时候： 借：应交税费-应交增值税（未交增值税）1820.46 借: 应交税费-城市维护建设税18.21 借: 应交税费-城市维护建设税2.33 借：应交税费-应交教育费附加36.41 借：应交税费-应交增值税(未交增值税）322.22 贷：银行存款（或库存现金）2200.52

结转的时候是借应交税费、应交增值税销项税额贷应交税费，应交增值税进项税额贷应交税费，应交增值税转出未交。

你好老师，那我缴纳增值税，和城建那些做2笔分录对吧

你好，对，按照我说的做就可以了。

好的，那我就增值税，和附加税金分开，做分录，谢谢

对了老师，我这个增值税是当时退进项税的时候退的，现在又让我缴纳回去，那科目是做应交进项税吗？

你好，退回来的时候，你就借银行存款贷应交税费，应交增值税进项税额转出，如果让你退回的话，你就在反冲这个凭证就行，借应交税费，应交增值税进项税额转出贷银行存款。

这个是让我在缴纳的

你好老师，我这个是缴纳增值税的