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老师您好,已开票100万,那应收金额就是100万,票已开出,运输过程中发生损耗,对方扣了5万,那这账就平不了,这5万要记在哪里呢!

2022-09-07 11:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-09-07 11:24

您好,这个5万的话,你可以直接给他出具红字发票,把损耗的那一部分红冲掉,然后呢,恩,这5万就从应收账款和收入里减掉了。如果说不想那么复杂的话,直接计入财务费用。借银行存款、借财务费用、贷应收账款。

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快账用户4599 追问 2022-09-07 11:25

对方都抵扣了增值税,肯定不给我们红冲了,现在这样也只能计入财务费用了!

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齐红老师 解答 2022-09-07 11:30

你好,那就计入财务费用吧。

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快账用户4599 追问 2022-09-07 11:46

嗯好的,谢谢老师!

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齐红老师 解答 2022-09-07 11:48

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您好,这个5万的话,你可以直接给他出具红字发票,把损耗的那一部分红冲掉,然后呢,恩,这5万就从应收账款和收入里减掉了。如果说不想那么复杂的话,直接计入财务费用。借银行存款、借财务费用、贷应收账款。
2022-09-07
损益类科目结转本年利润了吗
2023-09-21
你好,那就是红冲之前的收入,然后再做发票的。
2023-04-12
在2025年汇算清缴时,由于2024年支付的100万房租未取得发票,确实需要将这100万全部进行纳税调增。对于2025年会计账上的处理,建议采取以下措施: 首先,虽然2025年无法再对2024年的账目进行直接修改,但可以在2025年的会计账簿中做备注或附注说明,详细记录这笔未取得发票的房租支出情况,以及已在2025年汇算清缴时进行了纳税调增的事实。 其次,由于对方无法开具发票,从税务合规性的角度出发,这笔支出在税前无法列支。但从会计信息的真实性和完整性考虑,仍然需要在会计账簿中如实记录这笔支出。 最后,建议企业加强内部控制和风险管理,确保在未来的业务活动中能够及时取得合法有效的发票,避免出现类似的税务合规问题。
2025-02-11
学员你好,损失作为专项申报需要提供很多附件,比如对方破产的证明等,如果能准备齐全,那么确实少缴税的
2022-11-12
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