老师好，商品入库时，专票上的税金我记“应交税费-应交增值税-进项税额”。这个月的进项有点多，这个税我想下个月抵扣，要怎么记账啊？谢谢！
你好认证了吗 没认证做应交税费待认证
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老师中午好，请教一个问题：我当月收到的进项发票没有抵扣，因为库存多进项也就多出来很多，我所有商品入库的时候会计分录是，借记库存商品和应交增值税-待抵扣进项税额，然后每月实际认证发票的时候，借记应交增值税-进项税额，贷记待抵扣进项税额，，，，月末资产负债表里应交税费是负数，就是我进项没有抵扣的，我这样步骤对吗
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老师，您好： 我想问下我们6月购进的存货收到专票6月没有认证抵扣，以下账务上的处理是对的吗 6月：借：库存商品 应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款 7月抵扣：借：应交税费--应交增值税---进项税额 待：应交税费-待认证进项税额
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老师您好，我上个月的账是借:管理费用 应交税费–应交增值税–进项税额 贷:其他应付款，实际上我上个月还没认证发票，应该做到应交税费–待认证进项税里，导致我上个月账上的进项税额多了，这个月认证的时候才发现错了，我要怎么调账，分录是什么，帮列一下谢谢
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销项报税正确，记账的上个月增值税报税正确，记账时记销项时写错了，少记了，这个月怎么做账调过来； 上个月报税正确，也交税了，记账时粗心，专票进项少记了一笔，这个月怎么做账调过来；进上个月待抵扣进项税额转出:借:应交税费–应交增值税（进项税额）贷:应交税费–待抵扣进项税额 做账时粗心写错金额了，这个月怎么改 上个月增值税申报正确，一个普通发票做账时没注意看成专票了，做账做成借:周转材料应交税费–待抵扣进项税额 贷:银行存款，这个月怎么改正确呢
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老师好，商品入库时，专票上的税金我记“应交税费-应交增值税-进项税额”。这个月的进项有点多，这个税我想下个月抵扣，要怎么记账啊？谢谢！
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老师，如果没有认证，就做“应交税费-应交增值税-待认证抵扣”，然后下个月再转到“应交税费-应交增值税-进项税额”。对吗？
应交税费待认证。这个是二级科目。
如果没有认证，就做“应交税费-应交税费待认证”，然后下个月再转到“应交税费-应交增值税-进项税额”。对吗？
喂的吃的是这么做的。
对的，是的，是这么做的。
老师，如果进项税全部认证了是10，但是销项税只有7，那我的未交增值税就是 -3，表示这个月不用交增值税。对吗？
对的，是的，是这么做。
老师，那电子税务局，增值税申报表怎么填呢？附列资料一是本期销售情况明细，附列资料二是本期进项税额明细。谢谢！
是和原来一样填写吗
你好，附表一填写销售额税额7 附表二填写在35栏，填写10 剩余的在主表自动留底
“剩余的在主表自动留底”是3, 请问不需要我在账上做任何分录吗？
转出未交增值税在借方余额。
好的。然后下个月有销项税是5，那下个月，只要交5-3=2的增值税。
对的，是的，是这么做的。
明白了，谢谢！再请教下，公司买的小车，收到机动车销售统一发票，上面注明的税额，也是在电子税务局勾选抵扣吗？
对的，是的，是这么做的。