老师，房地产公司给业主交房时，收业主面积补差款，维修基金，保温层退费怎么做账？
同学你好 1、收到面积补差款，已确认收入的，冲减应收账款。未确认收入的，应确认收入。 2、房地产开发公司的维修基金是代收，收取业主交到维修基金管理处，所以应该记入往来科目。 收到维修基金，记入“贷：其他应付款--维修基金”，付出的时候“借：其他应付款--维修基金” 3、保温层退费，要根据您们实际，如果是收入记入收入，如果是往来款，冲减往来款。
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老师，房地产经纪公司（小规模）在交接时没有做成本结转，即只做 借：银行存款（房地产开发公司转入服务费） 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 但前会计己经报掉税并扎完了账，还可以再补结转成本吗？即再把这一步补完，即 借：主营业务成本（员工工资） 贷：应付职工薪酬
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老师好：房地产开发公司收到预收账款时预缴的土地增值税缴纳时借：应交税费-土地增值税 贷：银行存款，什么时候把土地增值税转入主营业务税金及附加科目？谢谢！
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老师，要给业主交房了，然后房屋面积补差款，保温层退费，维修基金，怎么做账呀？面积补差款，维修基金打算给业主开收款收据
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老师，房地产公司给业主交房时，收业主面积补差款，维修基金，保温层退费怎么做账？
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老师，有这么个情况两家公司，一家房地产公司现在申报破产还没破，我们接的他的物业，收入主要有物业费电费，还有代房产公司收的租金。现在我们物业公司准备开通税务，但是收的水费电费有差价，缴纳的水电费都是原来房地产公司的户名，这部分抵不了成本。原来地产公司每个月还从我们公司报销，领备用金给他们员工交话费，一些维修费都是白条。这样的情况我们物业公司该怎么做账呢。房产公司现在没办法开票
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老师，2025年1月工资代扣代缴个税8元，此员工无专项附加扣除，这样需要做个税汇算清缴吗？
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请问老师，我们有一辆车，原值22万，截止到23年只折旧了13.6万，到现在也没有再折旧，这月又卖出去了，现在做固定资产处理，需要不以前年度的折旧吗？
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老师好，开租车费税收大类开什么呢
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协会，支付了管理费用3000元，月末结转非限定性净资产为-3500元对吗
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老师，我上月确认一笔无票收入和结转对应的成本，都做在同一个分录上，这个月我开出发票了，我要怎么做分录？能不能只红冲无票收入，不红冲上月结转的成本？
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个税管发来未汇算清缴的员工名单，都是要退税的，这个可以不处理放弃退税吗
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老师，请问之前已付款的在税务系统查到对方给我们开发票了，现在本公司销售还没有把发票发给我，请问我要做账冲销吗？还是等销售把发票发我再做账
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我们公司是物流公司，之前付给一个物流公司预付款， 之前凭证做了预付账款 ，让他们帮我们运东西， 现在业务拿来付款申请单说 这是明细和收到的发票，现在应该做什么凭证？
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老师您好，公司开给抖音平台补贴的开票名称是：现代服务*推广服务费。现在要改成什么税收编码？
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老师，我们公司有个员工的卡付款给供应商，供应商要开票给这个个人，开普票，这样对这个员工和公司有什么影响吗
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谢谢老师！那之前公司收到业主房款时，公司给业主开了全额不征税发票，那现在交房了，又要给业主开9个税点的发票，那请问一下这怎么做分录呀？
正常开具9个点的发票，以前预缴的税款可以抵减现在我们正常销售的税款。
以前的留底已经退税了，我问的是开9个点税的发票怎么做分录？
借：预收账款 贷：主营业务收入| 应交税费-应交增值税（销项税额）
谢谢老师！
祝你学习愉快， 如满意，点已解决五星评价哈，谢谢。