老师，房地产公司给业主交房时，收业主面积补差款，维修基金，保温层退费怎么做账？
同学你好 1、收到面积补差款，已确认收入的，冲减应收账款。未确认收入的，应确认收入。 2、房地产开发公司的维修基金是代收，收取业主交到维修基金管理处，所以应该记入往来科目。 收到维修基金，记入“贷：其他应付款--维修基金”，付出的时候“借：其他应付款--维修基金” 3、保温层退费，要根据您们实际，如果是收入记入收入，如果是往来款，冲减往来款。
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老师，房地产经纪公司（小规模）在交接时没有做成本结转，即只做 借：银行存款（房地产开发公司转入服务费） 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 但前会计己经报掉税并扎完了账，还可以再补结转成本吗？即再把这一步补完，即 借：主营业务成本（员工工资） 贷：应付职工薪酬
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老师好：房地产开发公司收到预收账款时预缴的土地增值税缴纳时借：应交税费-土地增值税 贷：银行存款，什么时候把土地增值税转入主营业务税金及附加科目？谢谢！
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老师，要给业主交房了，然后房屋面积补差款，保温层退费，维修基金，怎么做账呀？面积补差款，维修基金打算给业主开收款收据
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老师，房地产公司给业主交房时，收业主面积补差款，维修基金，保温层退费怎么做账？
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老师，有这么个情况两家公司，一家房地产公司现在申报破产还没破，我们接的他的物业，收入主要有物业费电费，还有代房产公司收的租金。现在我们物业公司准备开通税务，但是收的水费电费有差价，缴纳的水电费都是原来房地产公司的户名，这部分抵不了成本。原来地产公司每个月还从我们公司报销，领备用金给他们员工交话费，一些维修费都是白条。这样的情况我们物业公司该怎么做账呢。房产公司现在没办法开票
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老师，请问外贸出口企业，有报关单是不可以申请退税，要视同内销处理的，那这种视同内销的报关单，还要开具发票吗？还是直接按照报关单确定收入交税就可以了？
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老师，销售部门的返工费要做哪个科目？
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我申报企业所得税汇算清缴，A100000 企业所得税年度纳税申报主表第一行显示您单位本所属期申报增值税收入14532023.39元，如与本项金额存在差异，请确认申报数据是否准确，但是我看了跟之前申报的金额是一致的，为啥有这种提示
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工行，有没有什么方法可以一次性查看，每个月的余额
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财务报表年报的 固清资产期末余额原价填什么？是本年的年初树还是12月底的
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采购商品没有发票，结转成本后，汇算清缴，需要调增成本，在哪里填报
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企业所得税借方科目是所得税费用，那么个人所得税借方科目呢
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老师，1月收汇USD5000,记账汇率7.0288，3月结汇2000，结汇汇率7.03，分录怎么做？
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老师，往来单位有900元的挂账，对方24年已开发票300元，25年已开600元一直没做账，现在做账的话下年是不是要调出交税？还有24年的电子普通发票下载不了只能截图且没销售单位盖章可以用吗？
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老师，月初发票额度不够了，着急开票，于是先报税了，但是忘记勾选进项了。发票也开了，开完了不够又提额了，又开完了，现在发现没勾选进项，想重新勾选确定勾选不了，请问还有办法勾选吗？
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谢谢老师！那之前公司收到业主房款时，公司给业主开了全额不征税发票，那现在交房了，又要给业主开9个税点的发票，那请问一下这怎么做分录呀？
正常开具9个点的发票，以前预缴的税款可以抵减现在我们正常销售的税款。
以前的留底已经退税了，我问的是开9个点税的发票怎么做分录？
借：预收账款 贷：主营业务收入| 应交税费-应交增值税（销项税额）
谢谢老师！
祝你学习愉快， 如满意，点已解决五星评价哈，谢谢。