我们乙方公司先出了一份8万的收据给甲方公司，后来这笔钱没有付，我们就同一笔款项又出了一份20万的收据，20万的款项已经付过了，甲方把8万收据的绿联归还了，但是我们这边遗失了，会计这边怎么跟她说？应该怎么补救？

同学你好，如果对方归还了收据，只是贵方遗失了，经办人写个说明，让领导签个字，就行了。

2022-09-18

工资表：工资表应做在 2021 年，因为这是员工实际提供劳务的期间。虽然款项在 2023 年 4 月才收到，但工资的归属期是 2021 年。账务处理： 2021 年：确认收入：由于已经完成了合同约定的工作，即使款项未收到，也应确认收入。借：应收账款 - 甲公司 200,000 贷：主营业务收入 200,000（假设不考虑增值税等因素）计提工资：根据员工实际的工作量和工资标准计提工资。借：主营业务成本（或劳务成本等科目） - 工资贷：应付职工薪酬 - 工资 2023 年 4 月收到款项时：借：银行存款 200,000 贷：应收账款 - 甲公司 200,000 发放工资（实际发放时）：借：应付职工薪酬 - 工资贷：银行存款

2025-01-15

同学你好不是真实的业务吗

2022-07-29

首先，明确当时的对冲处理：当时子公司股权转让，系统账对冲结清，说明在那个时点，对相关的应收账款和应付账款进行了处理，认为该业务已经完结。现在收到货款的账务处理：由于之前的对冲处理可能已经将相关科目清零，现在收到货款，可以先确认这笔货款的性质属于以前未结清业务的后续收款。可以做以下账务处理：借：银行存款（收到的货款金额）贷：营业外收入（或其他合适的科目，视具体情况而定，因为这属于意外的收入，不属于正常经营活动产生的收入，也可以考虑使用以前年度损益调整科目，如果涉及调整以前年度的财务报表）。

2024-11-05

同学你好这个可以的

2023-09-01