演示账套

某市区维修公司为一般纳税人，2022年3月取得车辆维修含税收入113万元，当月取得进项税额5万元，请问当月应缴纳增值税及附加税各是多少？列出计算过程。

2022-09-26 14:30

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-09-26 14:32

同学，你好 113/1.13×0.13=13 13-5=8 增值税8 附加税8×0.12=0.96

2022-09-26

该公司当月应缴纳的城市维护建设税为（　）万元。=(120*0.09%2B20*0.06)*0.05=0.6

2022-12-23

111万/1.09*9%-10万*13%-22.6/1.13*13%万-40*9%万按照这个来的。

2023-10-30

已知甲公司为增值税一般纳税人，2022年3月取得交通运输收入111万元（含税），当月外购汽油，取得增值税专用发票金额栏列示金额10万元，购入运输车辆取得机动车销售统一发票价税合计金额22.6万元，发生的联运支出取得增值税专用发票列示金额40万元。根据题目，我们可以进行以下计算： 1.交通运输收入应纳增值税销项税额 = 111 / (1%2B9%) × 9% = 9万元。 2.外购汽油应抵扣的进项税额 = 10 × 13% = 1.3万元。 3.购入运输车辆应抵扣的进项税额 = 22.6 / (1%2B13%) × 13% = 2.6万元。 4.发生的联运支出应抵扣的进项税额 = 40 × 9% = 3.6万元。综上，甲公司当期应纳增值税额 = 销项税额 - (进项税额%2B上期留抵税额) = 9 - (1.3%2B2.6%2B3.6) = 2.5万元。

2023-10-24

60万乘以13%减3万=4.8万缴纳的增值税是这些

2022-11-29