同学 对于按季申报纳税的小规模纳税人,在季度中间由小规模纳税人登记为一般纳税人的,其对应的小规模季度属期申报(即你公司7-8月所属期的申报),均统一以季度销售额45万元的标准来判断是否可以享受小规模纳税人免征增值税政策。即,如果你公司7-8月销售额未超过45万元的,仍可以享受小规模纳税人免征增值税优惠。
你好老师,小规模纳税人季度申报一次,一年也就是要申报4次加一次汇算清缴。一般纳税人是月报跟季度都要报,比方7月到9月的数据是在10月季度申报。那9月的月报还要单独申报吗。还是说8月报一次,9月报一次。最后10月就是季报
老师好,小规模纳税人7月8月开具了3%的专票,9月升级为一般纳税人,那7月8月的税怎么申报缴纳税款?
小规模纳税人8月份开票超500万,9月份填写一般纳税人申请表,填写当月申请次月生效,是10月份申报时还是按季度报小规模申报表申报,11月份报税10月份税时才是一般纳税人,是这样吗
老师,请问一下小规模纳税人 8月做税务登记,增值税季度申报 7-9月,10月申报。然后9月5登记一般纳税人,9月税盘开票出去了。小规模纳税人7-9需要加9月发票金额申报嘛?还是10月只申报9月开票的。当一般纳税人申报就好。这个月能开进项回来抵扣嘛
9月季度转一般纳税人,先申报7-9月小规模后本想勾选抵扣再申报一般纳税人,抵扣勾选发现自动跳到下一个所属期10月了,导致9月没得勾选,然后把小规模申报表作废了还不行,请问能退回所属期吗
老师我们精神病医院有限公司,属于小型微利企业还是小微企业
老师私营医院是小微企业还是小型微利企业
甲公司有关无形资产研发资料如下: 资料一:2019年12月31日,甲公司自行研发的一项非专利技术已达到预定可使用状态,累计研究支出800万元,累计开发支出2500万元(其中符合资本化条件的支出为2000万元),所有款项银行存款结算。该技术2020年1月 1日投入使用,预计使用5 年,直线法摊销,无残值。 资料二:2023年底,经减值测试表明该非专利技术已发生减值。可收回金额为100万元。 要求:根据上述资料编制相关会计分录(单位:万元)
生产A产品耗用10 000元;车间一般性耗用1 000元;行政部门一般性耗用1 000元。9.计算并分配本月工资费用如下:A产品生产工人工资为200 000元,B产品生产工人工资为160 000元,车间主任及技术人员工资为16 000元,行政管理人员工资为100 000元。10.月末,将本月发生的制造费用360 000元分配并结转入“生产成本”账户。按生产工人工资标准分配制造费用(需写出计算过程
2×21年1月1日,甲公司发行面值[2000000元、票面利率为6%、5年期的债券。该债券的市场利率为8%,利息于每年年初支付。该做券专门用于建造一条生产线,该生产线于2×21年2月1日开始动工,2x22年3月1日完工并达到预定可使用状态,2×22年5月1日开始正式交付使用。2×21年6月1日至2×21年10月1日,由于生产线建造过程中 发生质量问题导致该生产线停工4个月。21年22年资本化金额分别是多少
建筑公司中标项目,然后新成立的子公司,子公司资质尚未取得,母公司是否可以将项目给子公司施工,即工程款发票由子公司开给发包方,材料成本发票我开子公司的
应纳税额10090需要交多少钱
老师,我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利,购买专利是B公司的,情况如下:我们是先代付款购买B公司专利,A公司后期有钱再还给我们,请问一下,先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目,二级科目是备注公司还是B公司?1、代购买专利时,借:其他应收款-A公司贷:银行(这样做不是没法体现出购买B公司专利)2、A公司还款给我们,借:银行贷:其他应收款-A公司3、请问一下二级科目体现是A公司还是B公司,有点理不清了
7、 上述所得税为155113.75元,将上述所得税费用结转本年利润; 8、 结转企业全年实现的净利润; 9、 按净利润的10%提取法定盈余公积; 10、经董事会决定向投资者分配股利400000元。
公司要注销股东联系不上了怎么办呢?
7-8月没开票,只有9月开票了。所以有点纳闷怎么申报。还有就是现在是不是可以开进项回来抵扣了
同学 9月开票的是专票吧?专票部分按专票申报就可以了, 现在是不是可以开进项回来抵扣了-可以的。
是的,9月开了10多万专票,所以想叫老板开点专票回来抵扣,又担心抵扣不了 白开回来了。可以就行。谢谢老师了
同学 根据政策可以的,可以放心抵扣使用。 跟税管员再确认下也可以。 <不客气,请评分五分,持续关注学习,祝生活愉快>