您好,您收到专用发票当月认证?不认证计入应交税费—待认证进项税额
老师您好:去年有个专票已入账未认证做账时:借管理费用 应交税费-待抵扣进项税额,贷 银行。这个月认证了:借 应交税费-进项税额,贷 应交税费-贷抵扣进项税额。请问老师:还需要再做一个结转进项税额的凭证吗?
老师,实际工作中,如果每月都是全部认证。收到专票也是计入待认证进项税额过渡一下再转出吗?还是直接计入应交税费-应交增值税进项税额
老师,12月份我们销项税额是580897.22元,进项税额是628052.62元 12月份进项发票我认证 了5864315.16元,进项发票来的时候我做的是借待认证发票628052.62 认证之后我做的是借应交税费增值税进项税5864315.16贷方是应交税费待认证5864315.16元 ,我是不是少做了一些分录啊,因为我查看12月份的时候发现这科目上都有余额
#提问#老师每个月来的原料专票或购其他配件专票做进项税额时,先计入应交税费—待认证进项税额还是应交税费—进项税额?计入哪个更合适呢?每个月不一定全认证,根据销项税额看认证多少因为
你好,老师,请问一下,我每个月采购材料都收到进项发票,然后进项税额我都是先计入待认证进项税,然后月末选择其中一部分进项认证,还有一部分没有认证,这样就产生财务报表应交税费是负数的,那这个最好怎么做,不会产生应交税费是负数
小规模开25700元发票,有20万进项发票,还需要交税多少
给客户退款,冲减主营业务收入,借主营业务收入贷方负数,贷银行存款贷方正数,这样对吗
这个答案里面说自然人平均每个月租金不超过10万的情况下是免征增值税的。比如说个人出租个人住房月租金没有超过10万块钱,是不是也免税呢。如果月租金是20万的话,又该怎么算呢?还有个1.5%优惠的增值税率是怎么算的?搞不灵清了,帮我一下
固定股利支付率政策是什么意思?为什么能使股利与公司盈利紧密结合?
这个年付现成本3000是什么意思,为啥在计算第3和第5的时候要把这3000考虑进去,可否讲讲其中的原理
这道题答案不对吧?帮我分析一下,谢谢。
这个案例第二年的分录是不是借:递延所得税负债,贷应交税费-应交企业所得税12.5?
老师,这个第一问的第三小问,为啥折旧和摊销不考虑所得税,每年可产生的税后营业成本不是考虑了所得税吗?做题晕了,感觉有时候折旧又考虑所得税,有时候又没有
我发票提额度时出现查询未办结票种核定
老师,麻烦请教下:因学校7月5日学生放假,故校园超市(没扫码枪,没有出入库表,不涉,不涉及税务,也没有手工记录的销售台帐)6月30日未盘点,7月1日~5日一直在营业,部分商家还进了货,7月6日盘点后将剩余所有商品退货给商家,所以6月的销售成本无法得出,学生刷校园卡消费,可以导出销售收入,送货单也有,追问,已知5月31日库存36010.05元,6月1日~30日进货成本154885.37元,销售收入237868.55元,7月1日~5日进货成本18569.95元,7月1日~5日销售收入47724.3元,7月6日清仓退货10090.04元,2月~5月平均销售成本率为72.698%,6月和7月结转成本如何分录
做账时还不知道要不要认证,只有月底统计一下需要认证多少才知道,难道需要再回头修改吗?先计入哪个科目?
您好,那您就先通过应交税费—待认证进项税额过度
月底结转多少再把贷方待抵扣的进项税额转入进项税额吗
您好,是的,您的理解非常正确