您好,您收到专用发票当月认证?不认证计入应交税费—待认证进项税额

老师,12月份我们销项税额是580897.22元,进项税额是628052.62元 12月份进项发票我认证 了5864315.16元,进项发票来的时候我做的是借待认证发票628052.62 认证之后我做的是借应交税费增值税进项税5864315.16贷方是应交税费待认证5864315.16元 ,我是不是少做了一些分录啊,因为我查看12月份的时候发现这科目上都有余额
老师,收到专用发票,先入成本,不需要进项,暂时没有勾选认证,是借待抵扣进项税,还是待认证进项税?软件上有这两个选哪个好? 你好,做到应交税费,待认证。 没有勾选的做到这个科目里面的。 好的,如果下月勾选认证,又怎么做分录呢? 借应交税费应交增值税进项 贷应交税费待认证 请问这条分录的摘要写什么?
#提问#老师每个月来的原料专票或购其他配件专票做进项税额时,先计入应交税费—待认证进项税额还是应交税费—进项税额?计入哪个更合适呢?每个月不一定全认证,根据销项税额看认证多少因为
你好,老师,请问一下,我每个月采购材料都收到进项发票,然后进项税额我都是先计入待认证进项税,然后月末选择其中一部分进项认证,还有一部分没有认证,这样就产生财务报表应交税费是负数的,那这个最好怎么做,不会产生应交税费是负数
老师您 好,我们收到供应商开过来的发票,当月收到进项发票,全都先入账,入账的分录为:借应交税费-待认证进项税额,但是认证发票时,我只是认证部分,这时我会手工做一笔分录 借:应交税费-进项税 贷:应交税费-待认证进项税,每个月做账的模式都是这样,现在出报表时,出现一种结果,就是应交税费这个科目出现贷方金额,好奇怪哦
残疾人救业保障金入账时,借 管理费_残保金 贷 方记入什么科目?
24年12月发票税率开错了,增值税做了免税(本来是不应该免税的)。25年1月红冲后,重新开票,税率选对了5%应该全部交税。。 应该怎么填增值税申报表
请问这个需要在年报中调整么?
要汇算清缴了,公司缺12万的暂估发票,可是现在实在没有费用发票了,可以现在冲红25年开过的发票吗?
老师,去年有一张发票是抵扣的了,后来才发票销售方的名称跟我们付款出去的公司名称对应不上,后来叫卖方重新冲红后重开了正确的公司抬头发票,这个怎么入账?
老师,请问一下要缴纳个税的公司,怎么做计提发放分录了我12月工资19800 个税457.73 咋做分录
@郭老师,我们生产设备,已经销售了,收入和成本已经确认,但是今年客户让拉回来整改,请问这部分整改的费用计入什么科目?其中会涉及到继续领用材料和人工,还有劳务和低值易耗品劳保用品的消耗,如何账务处理?这个整改的金额比较大,请具体写一下实操中比较合理的账务处理
老师,当评估的财务报表层次重大风险属于高风险水平时,CPA拟实施进一步审计程序的总体方案往往更倾向于综合性方案还是实质性方案?
农业公司后入的果树,后期销售免税吗?开发票时 大类怎么选择
关联交易报告表中关联交易信息表没有体现数字,请问是否是一定要把相关的明细表勾选出来,让关联交易信息表有金额体现?
做账时还不知道要不要认证,只有月底统计一下需要认证多少才知道,难道需要再回头修改吗?先计入哪个科目?
您好,那您就先通过应交税费—待认证进项税额过度
月底结转多少再把贷方待抵扣的进项税额转入进项税额吗
您好,是的,您的理解非常正确