演示账套

请问未交增值税科目借方余额6818，电子税务局应缴未交增值税5142，那么应该是贷方余额才对，现在未交增值税科目余额应该怎么调整到跟税局一样？

2022-10-04 16:46

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-10-04 17:19

同学您好，可能入账时间差，不能随便调的，要查明原因才能按原因进行处理的

快账用户9393 追问 2022-10-04 17:27

公司换了软件，期初未交增值税是借方余额，可是到8月份全部进项税额抵减完以后应该是贷方余额，现在是借方余额，我想调整到跟电子税务局一样，该怎么调整呢？

齐红老师解答 2022-10-04 17:35

借：或贷：利润分配-未分配润，贷或借：对应科目

齐红老师解答 2022-10-04 17:36

差额调到利润分配就平，如以后找到原因调回来即可

快账用户9393 追问 2022-10-04 17:41

现在是应该未交增值税贷方余额应该调整为5142.94元后跟税局一致，科目余额借方现在为6818.33元，怎么调整？谢谢

齐红老师解答 2022-10-04 18:05

不客气，有空给五星好评。

同学您好，可能入账时间差，不能随便调的，要查明原因才能按原因进行处理的

2022-10-04

同学，你好差额计入营业外收支

2023-04-13

您好，原来的50已在未交增值税里的是不，那今年的销项200，进项120，结转时分录借：应交税费——增值税（销）200 贷：应交税费——增值税（进）120 应交税费——转出未交增值税80 借：应交税费——转出未交增值税 80 贷：应交税费——未交增值税80 这样转完之后，未交增值税的余额就是30

2025-03-07

同学您好，进项大于销项时形成留抵不需账务处理，当销项大于进项时要计提

2022-10-04

你好同学，应该设定为借方哈。希望帮到您！如满意请给予五星好评谢谢！

2022-04-28

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