演示账套

本月收到退社保养老单位部份，凭证应怎样做，现金流量选哪个项？

2022-10-04 19:53

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-10-04 19:55

借银行存款，贷应付职工薪酬，社保，借应付职工薪酬社保，借管理费用，社保负数支付给职工以及为职工支付的，填写负数。

快账用户7340 追问 2022-10-04 20:00

支付职工现今全，填负数，银行存款就为负数了

快账用户7340 追问 2022-10-04 20:02

应付职工薪酬借、贷方都应该为负数吧，减少了计提部份

齐红老师解答 2022-10-04 20:02

你好，支付的填写负数是收到的意思

快账用户7340 追问 2022-10-04 20:05

“支付填写的负数”是哪里面填写意思？

齐红老师解答 2022-10-04 20:06

他支付给职工以及为职工支付的这里面填写负数支付出去的是一个复数，但是它你填写了负数，它不就是正数了吗。相当于是收到的。

快账用户7340 追问 2022-10-04 20:07

是填写负数金额的意思吗？如果填负数金额的话，银行存款就会变成了负数

齐红老师解答 2022-10-04 20:07

那就收到其他与经营活动有关的现金。

快账用户7340 追问 2022-10-04 20:18

如果凭证，借管理费负数，贷银存负数、可以吗

齐红老师解答 2022-10-04 20:18

可以的，可以这么做的。

借银行存款，贷应付职工薪酬，社保，借应付职工薪酬社保，借管理费用，社保负数支付给职工以及为职工支付的，填写负数。

2022-10-04

你好；你们是什么类型的公司；民非公司吗

2022-10-14

你好，这笔退费你还给职工吗？不给的话直接计入营业外收入

2023-12-29

1.退回单位缴纳部分：借：银行存款 772.8贷：应付职工薪酬—单位社保 772.8 2.退回个人缴纳部分：由于个人部分社保已经从工资中扣除，所以这部分退款应冲减其他应收款。所以，总的会计处理如下：银行存款增加（退回社保费用）：772.8 %2B 386.4 = 1159.2 应付职工薪酬—单位社保（退回单位社保费用）：772.8 其他应收款—个人社保（退回个人社保费用）：386.4

2023-12-29