你好,不管有没有留底 他都是缴纳的增值税作为计税依据。
老师,本公司是一般纳税人主要经营零售行业,开13%的票,7月份开了一张6%的运输服务类发票,报税时发现电子税务局增值税及附加税申报表把用6%归到了简易办法计税销售额里,而适用税率留底进项抵扣不了简易计税税额,现应怎么做才能把留底税额抵简易税额呢?
老师,一般纳税人,同时享受简易办法计税。有留底的情况,用简易办法计税为依据,算城建税及教育费附加。要是没有留底,就是销项-进项+进项税额转出+简易计税为依据,算城建税和教育费附加,是这样吗?
老师,我留底还剩1.8万左右,我5月份要是交一般计税的时候,需要交的数是1.3万的话。剩下0.6万,我6月份不够交一般计税的了,我是不是就不能直接用简易计税计征城建税,地方附加了。我从6月份开始,我就得销项-进项+进项税额转出-加计+简易,这样去计征城建税、地方教育费附加了
老师,我留底还剩1.8万左右,我5月份要是交一般计税的时候,需要交的数是1.3万的话。剩下0.6万,我6月份不够交一般计税的了,我是不是就不能直接用简易计税计征城建税,地方附加了。我从6月份开始,我就得销项-进项+进项税额转出-加计+简易,这样去计征城建税、地方教育费附加了
老师,有个问题咨询一下,我们是一般纳税人,本期有为抵扣完的进项,但是又有按照简易办法征收需要缴纳的增值税,所以期末结转的时候,只结转按简易办法的增值税和相对应的附加税就可以了么?一般税率计算的增值税进项大于销项就不用管了是吧?
老板娘想报销9月费用,大概9000,但老板娘不是公司员工,没有做工资表,想揍我的账报销,会计,直接公户转我账户,转账不成功,退回,怎么回事
老师,8月的工资,9月发放,10月申报个税是申报8月的工资么?
老师,我们企业从来都没有申报过工会经费,这个月税务系统直接弹出一张通用申报工会经费申报表需要填,填报起止时间是7月到9月,这种情况我应该怎样填呢?就按照上面提示的月份,只报这个季度的?
你好,我们应付职工薪酬科目下有二级科目,劳务派遣人员工资,需要填写至计入成本的职工薪酬吗
如果提前付给员工3万,个税能分摊每月5000申报吗?是不是不可以了
老师,第三季度企业所得税纳税申报表改了,已计入成本费用的职工薪酬,包括劳务派遣的工资吗?我们的会计把劳务费也通过应付职工薪酬科目了,在填表时用不用把劳务费的金额减掉呢
老师好,酒吧行业现有的税务优惠政策有哪些?谢谢!
@苏晓燕老师!!那这种情况按你们老师的经验要怎么处理呢?
我的印花税有买卖合同,租赁合同,技术合同都是核定过的,但是只有技术合同本季度没有发生,另外两个有发生,技术合同还需要申报吗
我的印花税有买卖合同,租赁合同,技术合同都是核定过的,但是只有技术合同本季度没有发生,另外两个有发生,我只申报另外两个就可以了吗
简易计税的情况下,他是没法抵扣的,即使你有留底,他也抵扣不了。
如果有留底,按照简易计税缴纳的增值税乘以附加税的税率。