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请问老师,我7月份的时候有一张发票金额是330元,因为对方税号开错了,款已支付,但是进项因为开错票勾选不了,请问我怎么做这笔分录呢

2022-10-08 16:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-10-08 16:42

你好;  你把发票给对方退了。重新开票 ; 先按照正确的金额来做账; 含税金额入账  

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快账用户5682 追问 2022-10-08 16:50

票已经退了,我的意思我已经在没有勾选进项的情况下支付了这笔款,当时做账分录就是借:管理费用xx,进项税xx,然后贷方:银存,是正常做账的,有没有什么影响,,

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齐红老师 解答 2022-10-08 16:53

你好1;        除非你 进项税能确定及时收到发票哈; 不然你就不能这样做哈  

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快账用户5682 追问 2022-10-09 09:37

那请问老师,这笔那么我先挂往来,其他应收款这样子吗

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快账用户5682 追问 2022-10-09 09:37

等开票进来了在做成正常抵扣的分录

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齐红老师 解答 2022-10-09 09:42

 你好 1.   是的;  可以 但是要及时收到发票哈; 避免成本费用没有及时做账  

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你好;  你把发票给对方退了。重新开票 ; 先按照正确的金额来做账; 含税金额入账  
2022-10-08
需要的,红冲错误的然后再按正确的来做
2024-08-27
5月份红冲掉,流程是你说的没错
2023-10-12
你好,八月份借应交税费应交增值税进项贷应交税费待认证 这个八月份你给对方开了红字信息表的吗?如果是的话,借应付账款, 借主营业务成本负数、 贷应交税费、应交增值税进项转出 然后九月份借主营业务成本应交税费,应交增值税进项贷应付账款。
2022-10-24
你好,针对红冲的进项发票 借:库存商品或原材料  ,应交税费—应交增值税(进项税额),  贷:应付账款等科目 注意:这个分录的借贷方,都是负数金额
2023-02-13
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