老师你好，想问下我们A公司从9月1号开始收入费用都归B公司。现这个月要支付9月份的工资，对方公司的意思是让我们算好之后，打卡给我们A公司，暂有我们支付。现就想问下，会计分录怎么写？

是的，先给我们打款，暂时我们这边支付工资，主要是社保什么的都没转过去。

借其他应收款贷银行存款 收到做相反的分录。

问题是，对方打过来的钱是用来发9月份的工资，这个本来就是要她们支付的，只是因为社保没转，只能我们这边支付的。

你好 社保是以公司的名义申报缴纳的吗？那你这种情况下你自己决定吧，你要怎么做，我给你写分录就可以的。

社保还是挂我们公司这边的，人员也没变动。就是工资费用由他们支付，对方打款过来，我们这边操作。

我现就不知道分录怎么写？借:银存贷？再怎么处理？

你好，你的意思是怎么做？你们单位做工资薪金，申报社保，还是要做对方的费用，你得说一下你的思路 工资费用做对方的还是你单位的

工资费用做我们公司的

你好，对方支付过来，借银行存款， 贷其他应付款 计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款

谢谢老师！我刚就是纠结，是用其他应付款科目还是用其他应收款

先发工资后给人家缴纳社保的，用其他应付款， 如果事先缴纳社保后发工资扣除的，用其他应收款

好的，知道了，谢谢老师！