同学你好 1、这样没有如果是今年的,且到明年所得税汇算前,还没有发票,将被纳税调增。 2、如果业务属实,应汇报领导,要求业务人员取得发票。
您好,我们是一家药业公司,21年 暂估了50万的成本借:库存商品 贷:应付账款-暂估款 22年汇算清缴前回来了一部分,我调增了差额部分,没有全部回来我需要红冲之前暂估的 借:库存商品(负数)贷:应付账款-暂估款(负数),做了这些我需不需要按照真实收到的部分做进去库存,那差额部分怎么做,相对应的税费怎么做,老师可以给我写个分录吗?好难啊
您好,我们是一家药业公司,21年 暂估了50万的成本借:库存商品 贷:应付账款-暂估款 22年汇算清缴前回来了一部分,我调增了差额部分,没有全部回来我需要红冲之前暂估的 借:库存商品(负数)贷:应付账款-暂估款(负数),做了这些我需不需要按照真实收到的部分做进去库存,那差额部分怎么做,相对应的税费怎么做,老师可以给我写个分录吗?好难啊
老师,我新到一个公司,一般纳税人,以前暂估了办公费几十万,分录是:借:管理费用-办公费 贷:应付账款-暂估入库,这样做可以吗?我需要怎么办?
老师,我们公司以前年度暂估了一些成本费用,分录为:借:管理费用(主营业务成本)贷:应付账款-暂估入库,如果汇算清缴前拿不到发票,纳税调增后,如何冲销?
我公司是小规模纳税人,2021年的时候暂估了一笔管理费用,其中有一笔20万的款项一直没收到发票,所以汇算清缴的时候进行了费用调增,补交了税。今天对方把票开给了我们,这笔费用做账要怎么处理?(暂估时:借管理费用-暂估,贷应付账款-暂估;)
公司将上有公牌的小汽车(固定资产)转让给其他公司,发票怎么开?是自己公司开,还是需要车管所开具?涉及哪些税?
公司费用报销标准是由行政人事综合部确定的吗?应该是由什么部门确定?
现在公章都有编码嘛,如果执照没有备案刻过公章的情况下,是不是不会知道公章编码是多少
老师好,我想问一下全电发票学习视频在哪里找
1月:累计预扣预缴应纳税所得额=15000-5000-1500-1500=7000(元)。甲公司1月应预扣预缴税额=7000×3%=210(元);2月:累计预扣预缴应纳税所得额=15000×2-5000×2-1500×2-1500×2=14000(元);甲公司2月应预扣预缴税额=14000×3%-210=210(元) 7000的个人所得额对应的3%?
26年中级小然老师会讲课吗
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新成立的小规模,员工垫付的管理费用普票已做账,但是其他应付款需要2个月后公司才付、当月怎么写分录?需要结转费用吗
图书免税账务处理怎么做
外贸出口,以什么时间确认收入? 因为报关单销售提供过来,过了几个月才开出口发票,下一轮开票的时候,可能混几个都有报关出口日期
还有暂估成本,,由2020年到2022年累计共4百多万,都得在汇算清缴前把票补上吗?以前年度汇算清缴没有补全,税务局查不到吗?
以前的,如果没有发票应该调增。你看一下以前的会计汇算时调增了没?
没有,调增了不是得做分录吗?那就不会有这么大金额了
而且我问过以前的会计,他说今年查过,说以后补上
调增是企业所得税汇算调增,只影响企业所得税,不影响应付账款。