老师，私募基金实行差额纳税，那年度亏损是不结转的，在增值税纳税表里得怎么处理呢。他那个亏损还是记录在上面没有清零的
你好 增值税按照你们的收入来申报阿，差额的，跟你结转亏损是没有关系的 这个亏损是跟你的企业所得税有关的
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老师，企业所得税纳税申报表A106000怎么填写，2021年公司是有利润的，A106000表中当年境内所得额应该就是当年的利润，可是表格是灰色的不能填写，在第10列使用境内所得弥补那栏已经填上当年利润了，保存时提示境内所得是零，与第10列不匹配，无法保存，怎么处理？上年度的亏损额是自动生成的。
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老师，公司要办理注销，但现在账上有一笔15年预缴的所得税，因为是分公司和总部一起汇算清缴，当年整体亏损，不用缴纳企业所得税，汇算清缴的时候没有把预缴的退回，让以后年度抵扣，但后面公司一直是亏损状态，现在要注销，但是税务局那面说找不到预缴的记录，不退。那账上的预缴的所得税怎么处理呢？补提所得税还是转到营业外呢？
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老师，私募基金实行差额纳税，那年度亏损是不结转的，在增值税纳税表里得怎么处理呢。他那个亏损还是记录在上面没有清零的
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尊敬的老师，您好！我公司是小规模纳税人，汇算清缴后，在2021年可允许弥补的亏损额是90万，2020年之前没有可弥补的亏损额了(包括2020年)，在2022年前三个季度累计亏损额为150万，但是在2022年第四个季度中就一个季度利润额为盈利220万，那么，2022年累计亏损额为220万-150万=70万，请问老师，①在2023年1月15日之前申报预缴企业所得税季度申报时，是本年度按盈利额70万缴纳企业所得税，然后，再在2023年5月之前申报2022年企业所得税汇算清缴时，再抵扣2021年亏损额90万，最后给退回90万-70万=20万的多缴企业所得税呢？②还是在2023年1月15日前申报企业所得税季度申报时，直接就允许抵扣了2021年的亏损额90万元了呢，这样就不存在退税情况了。申报第四个季度企业所得税时按哪种情况核算？
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我想问一下，我单位在以前年度汇算清缴时，有纳税调整增加额，加上去只是减少了纳税调整后所得（亏损），并没有要交税。离职的会计没做任何分录。我发现现在的资产负债表上的未分配利润与21年企业所得税弥补亏损明细表上的当年可结转以后年度弥补的亏损额不等了，就相差那笔纳税调整金额。现在我是不是要做分录把资产负债表与企业所得税报表做平？要做的话，分录怎么做？ 小企业会计准则
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不是 差额纳税，年度内亏损可以累计，但不可以跨年度。就是我一月份是亏钱的，二月份赚钱的话，要交的增值税就是需要二月赚的减去一月亏的差去纳税（我们是发现基金的，不是买基金）
我明白你的意思了，这个进项就不可以抵扣的，你这种是要在年底的时候，差额部分一次性进项转出的
亏损部分在附表三里，还没有提现在进项里的
附表三是（服务、不动产和无形资产扣除项目明细），你是不是说错了？
是在附列三，没错的
这个是用简易计税的方法，不能抵扣进项的
卖价-成本价核算收入，计算缴纳增值税。在附表三那边，填销售额和抵减额
我知道怎么填的，是系统表格里年末亏损没有清零所以不知道怎么处理。问了税务专线，是系统的问题
这个是软件问题，不能说你们自己解决的