老师，我想问一下，供应商把原材料价格多算了10000元，双方已下账，现在已现金的方式收回了这笔钱，请问，怎么进行账务处理，冲减应付账款和原材料，收到的现金怎么做账
您好 请问原材料入账的时候分录怎么写的？
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老师好！请问前任会计2020年有买入一批原材料，（1）公司对公账号已转货款给供应商，分录为:借预付账款，贷银行存款 （2）收到供应商的货及发票，分录为:借原材料，贷现金 现在发现会计做错分录了，实际上没有现金多付一次 请问现在要如何处理
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老师好！请问前任会计2020年有买入一批原材料，（1）公司对公账号已转货款给供应商，分录为:借预付账款，贷银行存款 （2）收到供应商的货及发票，分录为:借原材料，贷现金 现在发现会计做错分录了，实际上没有现金多付一次 请问现在要如何处理
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借原材料，贷应付账款
借：原材料 -10000 贷：应付账款 -10000 借：库存现金 10000 借：应付帐款 -10000
那应付账款不是多冲了10000吗
不对呀，做出来应付账款余额没变化
您应付账款入账金额正确的 只是付款多支付了10000么？
不是的，没有付款。是供应商价格多记了10000。这边需要把应付账款冲减10000。
借：库存现金 10000 借：应付帐款 -10000 那就这样写分录就好了
原材料价格不也得冲减吗？
那我前面那样写 您说不正确啊 最终冲了原材料入账成本 应付账款金额不变 您原材料入账的时候多确认了10000 应付也多确认了啊 对方退您 就减少了