老师，您好，请问原材料已经收到，但是发票没有收到，还怎么做账？如果次月发票收到了又怎么做账？

老师，票收到的话，可以不红冲， 借：应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款（发票金额） 贷：应付账款-暂估（负数） 这样可以吗？老师

你好，也行的， 没问题

这样是不是容易出错呢

同学您好，是的不易核对

那我还是按照老师的思路做吧

你好，可以的， 我 们推荐的是实操最好用的

老师如果这样的话，红冲的凭证下边是不是需要附一张红字的入库单

发票入账的时候，凭证后边在附一张蓝字的入库单，我怎么感觉没必要呢？

同学您好，次月冲回就回复到没估之前的，易于清理

老师不太懂什么意思，因为基础比较薄弱，您再指导一下

暂估多少就冲多少清理就只需清当月的

老师分录我懂，就是原始凭证附什么不明白，红冲的时候，是不是要附红字的入库单，发票入账的时候，是不是要再写张蓝字入库单

不要红字的入库单，发票入账的时候， 做分录就可以了

那我理解的就对了，谢谢老师