19年报税时漏了一笔加计抵减，税务老师打电话让补上在今年9月，那账务是不是也要做笔分录，借：应交税费-加计抵减 贷：营业外收入
你好，是 借：应交税费-加计抵减 贷：其他收益
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老师，19年年底我们转销了一笔应付账款，做营业外收入。在2020年汇算清缴时因为这笔收入我们交税了。借应付账款，贷营业外收入。19年12月预估交税，借:所得税2000，贷应交税费-应交所得税2000。然后在20年我们又确认了几笔应付账款可以转销，然后去税务局专门填表做了汇算清缴，把这部分补交的营业外收入也计入19年利润了。
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老师你好，去年6月份我们有一笔加计抵减分录重复做了一笔，借：应交税金-应交增值税-进项税额10%加计抵减 9588 贷：营业外收入-税收优惠 9588。现在发现了这个错误，请问要如何处理？
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19年报税时漏了一笔加计抵减，税务老师打电话让补上在今年9月，那账务是不是也要做笔分录，借：应交税费-加计抵减 贷：营业外收入
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老师，小规模公司在12月有一笔收入，不用交税 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费~应交增值税 不交税的增值税是不是需要做一笔分录： 借：应交税费~应交增值税 贷：主营业务收入~减免税费？ 如果要做。这笔分录是12月直接做，还是次年1月做？
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去年加计抵扣计提多计提了9.99，12月的时候已经全部抵减增值税了，这个月税务查出来加计税额错了，报表已全部重新申报，那我账务要怎么调整？我已经汇算清缴，可不可在今年的账务直接调整，借应交税费、增值税加计扣除负数， 贷营业外收入负数 借应交税费、增值税加计扣除 贷应交税费、未交增值税 借应交税费未交增值税，贷银行存款
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