小规模纳税人，补开上一年度发票，如何填写当期利润表和增值税报表。假如当期利润是100元，增值税开票100元，补开去年增值税普通发票500元。利润表中是100元，增值税普通发票开了600元，这样增值税报表中10栏次填写100元。另外500元要填在表格中么?

去年增值税报表,年报,汇算表里面都是报了的。

 你好； 报了 ； 那你就 红冲无票收入 ； 在按实际开票 金额来报即可；    写合计金额 600来写； 因为你还得红冲 -500   无票收入的；  实际还是100  本期   

是不是开完500元的票，去年那期的增值税报表中再发送一次。不知道对应关系怎么弄。

 你好1；   是的； 你 开票之前报了无票收入； 你是不是要先红冲无票收入 -500 ；在 开票500出去； 这样 才合理的  

是不是要调整去年的增值税报表，年报，汇算表，把这笔收入去掉。再把这笔收入计算到今年开票的这期。就是今年这期按照收入600，开票600，增值税申报600，这样操作。

你好； 在本期一起报哦 ；  去年 的正常报税的  

去年的增值税报表和汇算表是否需要改动？

不改哈； 去年是对的哦 

那你说的红冲-500，在哪里提现？今年当期增值税报表里吗？

你好； 你红冲做  -500 的 红冲收入分录。     你是小规模； 你 现在是免税的； 你开 3%业务的发票； 只要不开票 专票；  就在10栏次一起报免税即可 ；   （用开票金额合计  - 负数金额即可   ）

今年增值税报表栏次10我要填600元，还是1 00元?