老师，小规模季度报才交增值税，那还需要计提么？不计提资产负债表不平就刚好是这个增值税的金额，但是我计提了反而金额更大了。不知道哪里出错了还是计提科目用错了，借税金及附加，贷应交未交增值税

是开专票

 开专票 ；增值税缴纳 3%的 ； 你只开了专票吗； 普票开了吗；  季度3季度总共开了好多；  看你附加税怎么弄   

什么意思？是只开了专票啊附加税有计提的就增值税没计提，但计提也不对是哪里出错了？？

你好；     你 累计开了多少金额；  因为小规模的附加税是减半缴纳的； 你按照增值税全额计提附加税； 减半的部分要转营业外收入  

不含税销售额13894.49

13894.49增值416.83那附加25.01， 是不是不用计提增值税只计提附加25.01然后再做笔转营业外支出25.01

你好；     专票需要计提附加税的；   附加税计提后 ；减免部分的 转营业外收去 ； 不是走营业外支出的  

增值税不用计提

你你好； 你 开了专票  ； 要计提增值税的； 你们    开专票都不缴纳增值税吗？；正常是：专票需要计提附加税的；   附加税计提后 ；减免部分的 转营业外收去 

小规模专票需要计提增值税么？（不是指附加税）附加减半计提了

你好； 1. 是的； 计提增值税； 因为你要缴纳增值税； 那么附加税也得计提的

小规模的增值税科目是哪个？？未交增值税还是

您好；   借银行存款或者应收账款贷应交税费-应交增值税；  主营业务收入  

计提的时候也是用应交增值税这个科目嘛？不是未交增值税