老师好，我看了下资产负债表，明明每个月的税金都交了，也都做了借 应交税费 已交税金，贷银行存款的凭证 为什么还是有余额？是因为我没结转吗？

是不是这样做的？我做完这个凭证还有余额

 你好；   你销项税大于了进项税 了吗   

有的月份是大于的 有的是小于的

参考附件的资料来结转的  

我现在不欠税务局一毛钱 这个余额怎么给结转掉？？用什么科目老师？

你好；      不欠的话；先把明细都结转到未交增值税去； 在考虑怎么来冲； 差异多少钱   

这里面都有余额，就借未交增值税，贷已交税金和进项税额转出是吗？

 你好；               进行时转出是做这两笔的 ；然后 已交税金 可以直接转 未交增值税  

是这样的吗老师

 你好；  进项税转出分录不对哦   

啊？那怎么写？您说慢一点

 你好；    借：应交税费-应交增值税-进项税转出   贷   应交税费-应交增值税（转出未交增值税）。 同时， 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费-未交增值税。  

这样吗？我把所得税跟已交税金也算进去了

你好；   你为什么  结转增值税； 你去把所得税做进去干嘛  

哦哦对，我给删了，那已交税金做进去对吗

 是的； 做进去 就可以了   

可是我资产负债表—应交税费的期末余额数字还是没动，还是之前的2w多