演示账套

老师好，请问，留抵税额抵扣了不交增值税，该怎么做账呢？

2022-10-26 11:24

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-10-26 11:26

你好，当时的留底在金象里面的吗？

齐红老师解答 2022-10-26 11:26

你好，当时的留底在进项里面的。

快账用户1948 追问 2022-10-26 11:30

余额在应交增值税-转出未交增值税里的

齐红老师解答 2022-10-26 11:32

借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项需要交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费，未交增值税。

你好，当时的留底在金象里面的吗？

2022-10-26

你好同学，仅供参考：可以的同学

2022-04-01

全部调整到未交增值税科目，再将未交增值税调整到营业外收支

2025-03-13

同学，你好挂账留抵时：借：应交税费—增值税留抵税额，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出），通过货物和劳务销项税额占比计算，允许抵扣：借：应交税费——应交增值税（进项税额），贷：应交税费——增值税留抵税额。

2023-10-20

你好，留抵税额的结转分录是借：应交税费—应交增值税（销项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—应交增值税（进项税额）

2021-05-11

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