演示账套

老师好，请问，财务说某家公司已经是0欠票了，但是应收账款余额为负数，改怎么调整

2022-10-30 15:28

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2022-10-30 15:39

造成应收账款负数的原因很多，首先要查明原因，然后根据不同的原因，进行分类处理： 1、没有设置预收账款的中小企业，可能因预收货款等原因形成应收账款的负数余额。如果经常发生预收款业务，建议设置预收账款科目进行核算，如果不经常发生预收款业务，在应收账款中暂时挂账也是可以的。 2、货已发出、货款已收到暂时没有开发票的销售收入，建议尽快开发票处理。 3、记账时出现串户等原因造成。发现串户应及时更正。 4、其他原因应具体分析。

快账用户5735 追问 2022-10-30 15:41

那应该怎么调呢

齐红老师解答 2022-10-30 15:42

上面已经解释得比较清楚了哈分情况

快账用户5735 追问 2022-10-30 15:42

现在账上只有一个收客户款借银行存款贷应收账款

快账用户5735 追问 2022-10-30 15:45

还有一个问题

快账用户5735 追问 2022-10-30 15:46

就是壹佰跟文化是一家的

快账用户5735 追问 2022-10-30 15:46

怎么把它应收账款调整一下，余额是0

齐红老师解答 2022-10-30 15:47

第一个问题您提供的信息很有限按照上面所列举的情形是属于哪一种情况

快账用户5735 追问 2022-10-30 15:52

养老退费怎么写会计分录

齐红老师解答 2022-10-30 15:54

一是将养老金支出记入"福利费",具体会计分录如下: 计提养老保险基金时, 借:应付福利费贷:其他应交款---养老保险支付养老保险基金时, 借:其他应交款---养老保险贷:银行存款二是将养老金支出记入"管理费用"但不记入"应付工资",具体会计分录如下: 计提养老保险基金时, 借:管理费用贷:其他应交款---养老保险支付养老保险基金时, 借:其他应交款---养老保险贷:银行存款三是将养老金支出记入"管理费用"和"应付工资",具体会计分录如下: 计提养老保险基金时, 借:应付工资---养老保险贷:其他应交款---养老保险支付养老保险基金时, 借:其他应交款---养老保险贷:银行存款分配应付工资时, 借:管理费用(营业费用)---社会保障费贷:应付工资---养老保险

齐红老师解答 2022-10-30 15:54

你好同学，一题一问哈这个问题跟其他同学的问题重合了