我公司有两个部门，A和B，6月时把A部门的一笔开票收入错误的计入了B部门。现在11想做一笔调整分录，请问怎么调整。原分录是借应收账款B部门，贷经营收入B部门，贷应交增值税-销项税额B部门

老师，2020年我司开票给A公司，分录: 借：应收账款（A公司） 贷：主营业务收入 应交税费-销项税 2021年我司收到账款，分录录错了，录为： 借：银行存款 贷：应收账款（B公司） 导致应收账款A公司借方有余额，应收账款B公司贷方有余额，2021年度已经做了年结，请问在2022年度我该怎么调整这个公司的账款呢？（就是怎么对冲呢）

咨询一笔经济业务，工厂向供货商A购买了一批材料，卖给供货商B，付给供货商A的货款是部门经理垫付的，已经报销了，平时也向供货商B买货，老板的意思是用卖供货商B的货款抵扣平时向供货商B买货的货款，请问这个经济业务的会计分录应该怎做好些？ 入库 借：库存商品 贷：应付账款A 报销 借：其他应收款 贷：现金 卖货 借：应收账款-B 贷：主营业务收入 付款 借：应付账款-A 贷：其他应收款 抵货款 借：应付账款B 贷：应收账款B 是这样做吗？

我公司有两个部门，A和B，6月时把A部门的一笔开票收入错误的计入了B部门。现在11想做一笔调整分录，请问怎么调整。原分录是借应收账款B部门，贷经营收入B部门，贷应交增值税-销项税额B部门

涪陵天宇实业有限责任公司是一般纳税人，增值税税率为16%，所得税税率25%。2017年9月发生下列经济业务，请根据业务，写出会计分录计算。1.A、B两种产品属本月一次投入，本月全部完工，月末两种产品完工入库，A产品1000台，B产品800台。2.企业厂长助理王伟出差借用资金1，500元，经财务主管签字认可，财务部门支付现金给王伟。3.10天后，王伟到财务部门报账，实际发生2100元，财务部门支付现金给王伟600元。4.根据与华兴公司签订的合同，预收华兴公司订货款10000元。

我公司有A和B两个部门，A部门开了收入票106万，但是错误地计入到了B部门。我公司做账为借应收账款-B部门106万，贷经营收入-B部门100万，贷销项税额-B部门6万。现在要做一笔调整分录，从B部门改为A部门，要如何做账