公司注销，车卖掉之后怎么填企业所得税汇算清缴固定资产折旧明细表
同学你好 1.第1列资产账载金额:填报纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值(或历史成本)的金额. 2.第2列本年折旧、摊销额:填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额. 3.第3列累计折旧、摊销额:填报纳税人会计核算的历年累计资产折旧、摊销额. 4.第4列资产计税基础:填报纳税人按照税法规定据以计算折旧、摊销的资产原值(或历史成本)的金额. 5.第5列按税收一般规定计算的本年折旧、摊销额:填报纳税人按照税法一般规定计算的允许税前扣除的本年资产折旧、摊销额,不含加速折旧部分.对于不征税收入形成的资产,其折旧、摊销额不得税前扣除.第5至8列税收金额应剔除不征税收入所形成资产的折旧、摊销额. 6.第6列加速折旧额:填报纳税人按照税法规定的加速折旧政策计算的折旧额. 7.第7列其中:2014年及以后年度新增固定资产加速折旧额:根据《固定资产加速折旧、扣除明细表》(A105081)填报,为表A105081相应固定资产类别的金额. 8.第8列累计折旧、摊销额:填报纳税人按照税法规定计算的历年累计资产折旧、摊销额. 9.第9列金额:填报若不填写第6列则第2-5列的余额,若填写第6列则第2-6列的余额. 10.第10列调整原因:根据差异原因进行填报,A、折旧年限,B、折旧方法,C、计提原值,对多种原因造成差异的,按实际原因可多项填报.
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老师好！公司准备注销，21年已清理所有固定资产。现在要做21年的企业所得税汇算清缴。请问报表中的《资产折旧、摊销及纳税调整明细表还要填写吗？
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老师早上好，企业所得税汇算清缴表A105080，资产折旧摊销及纳税调整明细表中因为本年有，固定资产清理了之后，那个累计折旧出现负数怎么填？
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公司注销，车卖掉之后怎么填企业所得税汇算清缴固定资产折旧明细表
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企业卖出固定资产后，冲减了累计折旧，企业所得税汇算清缴如何填写？
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固定资产清理掉了走的营业外收入和固定资产清理科目，汇算清缴还要填资产折旧摊销及纳税调整明细表吗
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固定资产清理也是这样填吗
同学你好 对的 也是这样填写的