老师，您好，我想请教下，如我司正常开票，在后续中涉及到结差问题，许需给对方开对应的结差金额，请问下如何去做呢，结差是怎么去计算呢，谢谢。

老师，您好，想问一个问题就是前年投资的电影成本是200万，今年结算是亏损，收到票房分账3万元，其余亏损部分对方开发票给我们，想问一下这3万是如果做账呢，是应该先冲以前年度成本用以前年度损益调整科目吗，具体凭证不太确定怎么做？收到亏损部分发票又该如何做账呢？谢谢您

老师，下午好，请教您一个问题，就是我们公司付美金给供应商香港公司，对方说要转到他们另外一个账号上，然后就将这笔美金退回给我们公司，他们退汇产生的手续费也算我们的，这个跟当时汇出就产生的差额，这个差额我要如何做账务处理挂什么科目？

老师，您好，我想请教下，如我司正常开票，在后续中涉及到结差问题，许需给对方开对应的结差金额，请问下如何去做呢，结差是怎么去计算呢，谢谢。

老师好，情况是我们是小规模纳税人，旅游行业，现在有两个问题想请教 ①我们开出去的发票是差额征税，税率是多少呢？有人告诉我说是5%，但是我看了一下资料，只是劳务派遣的差额征税是5%，是我资料没有查对么？有相关文件么？ ②我们开出去的差额征税的发票，上面标注的差额，在当季没有收到全部发票怎么办？怎么报税呢？例如，7月给A公司开具1万发票，备注差额9万，但是截止9月30日，只收了4万的发票，还有五万的发票人家不给开，这种情况怎么申报呢？谢谢老师，

老师，我们是住宿酒店，有时满房会把住不下的客人A团队带到别人酒店住宿（B酒店），退房后B酒店给我们开发票，我们等A团队打款给我们后，我们会按B酒店给我们开的发票金额打款给B酒店，请问给B酒店的这笔钱我们应该怎样做账？或者说这个业务应该怎么写会计分录？ 同学你好，需要看有无正常差价。其实最实质的经济业务实质为对方酒店开票给予客人。如果是有差价。应该正常确认收入并确认销项。给予对方金额确认成本 收到对方发票 抵扣进项。总体收入差额缴纳税款 老师，会计分录怎么写呢？