请问我们是挂靠方，我们付给被挂靠方的货款应该入什么科目？这个货款是通过被挂靠方支付给供应商的材料款

以后你们单位收到钱先充这个其他应收款

怎么冲？因为这个是给被挂靠方支付给供应商的材料款，供应商开票是给被挂靠方的

然后被挂靠方返回给我们的款我们是要开票出去的

收到 借银行存款，贷其他应收款。

被挂靠方返回给我们的款，我们是要开销售材料发票给被挂靠方，这些款要做收入

也就是说这笔款是收不回来的

这个材料是你单位提供的吗？你可以让你的下家直接开给对方。

挂靠对方的工程，所有的收入成本都是对方确认，然后这个工程实际是你们来完成的，你购买的这些材料可以让你的下家直接开给被挂靠齐亚。

下家就是开给被 挂靠方呀

现在问题就是货款是我们付，发票不是开给我们

就是相当于收不回来了

对公账户支付

你挂考个a公司，然后你从B公司购买的材料不是吗？这个下家是B公司

你说一下你们这个程序怎么走的。

挂靠A公司，现在我们付了一笔材料款给A公司，然后A公司支付这笔材料款给B公司，B公司开票给A公司

那么，我们现在账上的关系是我们付了一笔款给A公司，在我们账上没法体现我们这笔款是付了B公司的材料款，明白吗？而且这笔款付出去，不会有发票回来

A公司不开票给我们

那a公司收到工程款不还钱给你们吗？

那就应该直接让B公司开给a公司，和你单位没有关系的 我上写的也是这个 这个B公司就是你的下家，让你的下家直接开给挂靠企业，挂靠企业不就是a吗

还，比如，他回款100万，我们开100万的发票给A公司，但这100万都是入到应收的

B公司肯定是开给A公司呀

因为是A公司给B公司付款，问题不在这呀

我的问题是我支付这笔钱，没发票回来，我怎么冲账

不对不对， 如果收到了工程款100万，他给你们这个钱还钱，这个不需要给对方开发票，如果你再给对方开发票的话，他不就多了已经材料的成本已经给对方开了，你再给他开材料的成本，这不虚增了

材料的成本给对方了，然后收到工程款，这个直接给你们单位就可以的，这相当于是材料你们付的发票开给了对方，对方有了成本

我们收了款就要开票的呀，只能说我们扣除这笔代付的材料，余下的才开票