老师。一般纳税人公司20年8月份的期末结转出错。本身应该结转掉的库存商品没结转。挂在账上。多出一张凭证。如下图。那现在我该如何调账呢
你好 没有看到图的呢
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老师，请问一下我们是一般纳税人公司，销售摩托车的，每个月进多少 销多少 ，都是记录的，按照实际销售去结转成本，可是现在做到7月份的账，发现一个问题，就是我销售的车库存负数了，但是车架号确认是这个，假如说以前开出去车型号错了 ，这样是不是就会导致我应该结转成本的型号没结转，然后不还结转的型号车少了的情况？那怎么做啊？因为车比较多，能不能暂估入库啊，后面放发票回来处理。
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老师。一般纳税人公司20年8月份的期末结转出错。本身应该结转掉的库存商品没结转。挂在账上。多出一张凭证。如下图。那现在我该如何调账呢
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老师。一般纳税人公司20年8月份的期末结转出错。本身应该结转掉的库存商品没结转。如下图进项发票就是应该结转的库存。这个库存一直挂在账上。结转时的那张凭证。如下图第一张。我也看不懂什么意思。现在我怎么调账呢
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老师，问个问题哈，就是我们公司上个月有买了商品也收到发票了，也已开销售发票出去，但是昨天要认证对方的发票时发现对方将我们公司的税号开错了，认证不了，那我3月份的账，购买的商品是暂估入库，借：库存商品 贷：应付账款，销售时做正常的分录，但是在结转成本时，这个价格要怎么录，不如商品含税价是20万，结转成本时要录多少钱呀
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老师，我们是商贸行业，小规模纳税人。2022年末取得库存商品，发票没来，账面暂估了，今年汇算清缴之前发票过来了，我是如下财务处理的： 取得商品时： 借：库存商品 10万 贷：应付账款-暂估 10万 结转销售成本： 借：主营业务成本 10 贷：库存商品 10万 期末结转： 借：本年利润 贷：主营业务成本 2023年取得发票，，发票与暂估无差异 借：借：库存商品 - 10万 贷：应付账款-暂估 - 10万 借：库存商品 10万 贷：应付账款—某公司 10万 —————— 请问结转销售成本和期末结转的凭证需要红冲吗？另外23年取得的发票附在当月凭证后面吗？还是附在22年暂估凭证后面
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粤公网安备 44030002003870号
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第一张图是结转错的凭证。第二张发票是应该结转掉的票
你实际是想做暂估库存商品的分录，是不是？
还是说你想把前面暂估的，现在收到发票了，把那个红冲。
不是的，暂估的分录完全就是错的，账面上从来没暂估过，就直接结转了。而且借贷方挂的也不对，发票更是没来。当月应该结转的是进项发票的金额：57522.
那正确的应该记哪里的
还是这个分录就不一样做，
还是这个分录就不应该做，
还是结转损益没有结转这个成本，需要补充一下
原结转分录不应该做，正确的结转分录应该补充
正确的应该记那个科目呢
那就先把原来错的红冲，再做正确分录就可以